Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Заполнение декларации по НДС за 2015 год

22 июля 2015 в 00:46
Доброй ночи.
Подскажите пожалуйста, нужно ли в разделе 8 декларации по НДС заполнять № и дату документа подтверждающего уплату налога ( предоплатная платежка покупателя?),  если ставим к возмещению предоплатную с/ф после отгрузки. И в разделе 9 - № и дату документа, подтверждающего оплату (предоплатныая платежка покупателя?) при регистрации предоплатной с/ф. Заполняю в Налогоплательщике ЮЛ вручную, т.к. документооборот небольшой. И указывать ли в этих разделах код валюты, если валютой является рубль
Александр Погребс Главный консультант
24 июля 2015 в 17:57
Добрый день!
Цитата (КалинаКрасная):Подскажите пожалуйста, нужно ли в разделе 8 декларации по НДС заполнять № и дату документа подтверждающего уплату налога ( предоплатная платежка покупателя?),  если ставим к возмещению предоплатную с/ф после отгрузки. И в разделе 9 - № и дату документа, подтверждающего оплату (предоплатныая платежка покупателя?) при регистрации предоплатной с/ф. Заполняю в Налогоплательщике ЮЛ вручную, т.к. документооборот небольшой.

Графа 11 книги продаж заполняется только в тех случаях, когда оплата счета-фактуры является основанием для начисления НДС.
Какие это случаи?
1) Получение предоплаты (аванса).
2) Уплата НДС налоговым агентом при приобретении товаров (работ, услуг) у иностранных лиц, не состоящих на учете в налоговых органах, а также при покупке и аренде государственного и муниципального имущества.
3) Получение средств, увеличивающих налоговую базу в соответствии с п. 1 ст. 162 НК РФ.

По крайней мере именно такой подход декларирует  Минфина России в письме от 26.11.14 № 03-07-11/60221.

Цитата (КалинаКрасная):И указывать ли в этих разделах код валюты, если валютой является рубль
Нет, не указывайте.
Это только для валюты.

Успехов!
26 июля 2015 в 00:57
Спасибо.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер