Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 июля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Заполнение строк 220 и 230 в нулевой декларации по налогу на прибыль за 2-й квартал, если в 1-м квартале были начисления

Юлия 1 1 (автор вопроса)  0 баллов, г. Москва
22 июля 2015 в 13:33
Добрый день,
очень нужна Ваша помощь.
Я сдавала декларацию за 1 квартал 2015 с начислениями, строки 220 и 230 не заполняла (Лист 02)
А сейчас у меня декларация нулевая за 2 квартал, но если я указываю авансовые платежи, уплаченные в 1 квартале, у меня идет заполнение строк 280 и 281 (Лист 02) - сумма налога к уменьшению и как следствие строки 050 и 080 (Раздел 1.1) Сумма налога к уменьшению. Т.е. получается убыток? А налоговая что скажет?
В связи с чем у меня вопрос, корректно ли это и как это воспримет налоговая.
Заранее спасибо!
Nataly S Консультант
22 июля 2015 в 16:42
Здравствуйте.
Цитата (Юлия 1 1):А сейчас у меня декларация нулевая за 2 квартал,
Декларации по налогу на прибыль за 2 квартал не бывает, сейчас налогоплательщики сдают декларацию за полугодие, так как налоговая база по налогу на прибыль считается нарастающим итогом в течение налогового периода ( п 7 ст 274 НК).
Поэтому нулевой декларации за полугодие быть не может, если за 1 квартал подавалась не нулевка.
Юлия 1 1 (автор вопроса)  0 баллов, г. Москва
22 июля 2015 в 17:12
От этого и вся ошибка, учиться мне еще и учиться.... Спасибо огромное!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
юлия79  249 568 баллов, г. Омск
22 июля 2015 в 17:24
77 баллов Добавить баллы
Добрый день!

Цитата (Юлия 1 1):А сейчас у меня декларация нулевая за 2 квартал, но если я указываю авансовые платежи, уплаченные в 1 квартале, у меня идет заполнение строк 280 и 281 (Лист 02) - сумма налога к уменьшению и как следствие строки 050 и 080 (Раздел 1.1) Сумма налога к уменьшению. Т.е. получается убыток? А налоговая что скажет
Если у вас есть начисления налога по стр.180,то у вас не может быть убытка за полугодие.
Если у вас сумма налога за полугодие по стр.180 уменьшилась по сравнению с данными стр.180 за 1 кв. это означает,что второй квартал сработан с убытком,но в целом за полугодие прибыль.

Нулевой декларации,как вам уже ответила Наталья,за полугодие быть не может,если за 1 кв. деятельность организации велась.

Стр.210,220,230 за 1 кв.2015=стр.320,330,340 за 9 мес.2014
Стр.210,220,230 за 6 мес.=стр. 180,190,200 за 1 кв.+стр.290,300,310 за 1 кв.
Юлия 1 1 (автор вопроса)  0 баллов, г. Москва
22 июля 2015 в 17:40
Декларацию заполняю руками, так сказать на коленке рисую, поэтому в попыхах забыла, что нарастающим итогом, все сдала, спасибо огромное за консультацию, что б я без Вас делала!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер