Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 июля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Расчет налога на прибыль

22 июля 2015 в 14:48
Здравствуйте!

помогите разобраться, пожалуйста, с налогом на прибыль, тк ПБУ-18 Применяю впервые.

в скрине Дт 68.04.1 сумма понятно, налог по данным НУ, который должен быть в декларации.

а вот обороты по 99 счету что обозначают? Как их правильно расшифровать?

т.е. по БУ налог=559919, по НУ 624033

эти цифры же не должны меня смущать?Улыбаюсь 
может что-то не так объясняю...
Прикреплено 2 файла:
ОСВ 99.docx анализ 68,04.docx
НКК Консультант
29 июля 2015 в 12:38
Цитата (Орька):Здравствуйте!

помогите разобраться, пожалуйста, с налогом на прибыль, тк ПБУ-18 Применяю впервые.

в скрине Дт 68.04.1 сумма понятно, налог по данным НУ, который должен быть в декларации.

а вот обороты по 99 счету что обозначают? Как их правильно расшифровать?

т.е. по БУ налог=559919, по НУ 624033

эти цифры же не должны меня смущать? 
может что-то не так объясняю...
Добрый день!

Налог, сформированный в бухучете на счете 68.04 должен соответствовать налогу, исчисленному по налоговой декларации по налогу на прибыль (п. 21 ПБУ 18/02).

Д 68.04 К 99, скорее всего, ПНА.

Д 99 К 68.04, скорее всего, ПНО.

Посмотрите материал во вложении.
5 августа 2015 в 09:45
спасибо большое
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер