Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
 
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта
Сдать бесплатно 28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Расчет налога на прибыль

22 июля 2015 в 14:48
Здравствуйте!

помогите разобраться, пожалуйста, с налогом на прибыль, тк ПБУ-18 Применяю впервые.

в скрине Дт 68.04.1 сумма понятно, налог по данным НУ, который должен быть в декларации.

а вот обороты по 99 счету что обозначают? Как их правильно расшифровать?

т.е. по БУ налог=559919, по НУ 624033

эти цифры же не должны меня смущать?Улыбаюсь 
может что-то не так объясняю...
Прикреплено 2 файла:
ОСВ 99.docx анализ 68,04.docx
НКК Консультант
29 июля 2015 в 12:38
Цитата (Орька):Здравствуйте!

помогите разобраться, пожалуйста, с налогом на прибыль, тк ПБУ-18 Применяю впервые.

в скрине Дт 68.04.1 сумма понятно, налог по данным НУ, который должен быть в декларации.

а вот обороты по 99 счету что обозначают? Как их правильно расшифровать?

т.е. по БУ налог=559919, по НУ 624033

эти цифры же не должны меня смущать? 
может что-то не так объясняю...
Добрый день!

Налог, сформированный в бухучете на счете 68.04 должен соответствовать налогу, исчисленному по налоговой декларации по налогу на прибыль (п. 21 ПБУ 18/02).

Д 68.04 К 99, скорее всего, ПНА.

Д 99 К 68.04, скорее всего, ПНО.

Посмотрите материал во вложении.
5 августа 2015 в 09:45
спасибо большое
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер