Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Учет корректировочного счета-фактуры в декларации по НДС

22 июля 2015 в 17:38
Добрый день!

Компания находится на ОСНО, впервые столкнулась с исправительной счет фактурой от поставщика, в первом квартале 2015 года, поставщиком оказаны услуги и естественно НДС учтен. 30 апреля поставщик прислал исправительные (не корректировочные а именно исправительные)  счета фактуры на меньшую сумму. В базе 1с 8.2 ввела исправительную счет фактуру, Теперь не могу построить логическую цепочку моих действий..... Как эти счет фактуры должны отразиться в декларации и обязательно ли делать уточненку за прошлый квартал.... 
Помогите пожалуйста... Сроки поджимают, а плана действий нет.....

За ранее благодарна за ответы...
НКК Консультант
26 июля 2015 в 17:00
Цитата (LanaSUN):Добрый день!

Компания находится на ОСНО, впервые столкнулась с исправительной счет фактурой от поставщика, в первом квартале 2015 года, поставщиком оказаны услуги и естественно НДС учтен. 30 апреля поставщик прислал исправительные (не корректировочные а именно исправительные)  счета фактуры на меньшую сумму. В базе 1с 8.2 ввела исправительную счет фактуру, Теперь не могу построить логическую цепочку моих действий..... Как эти счет фактуры должны отразиться в декларации и обязательно ли делать уточненку за прошлый квартал.... 
Помогите пожалуйста... Сроки поджимают, а плана действий нет.....

За ранее благодарна за ответы...
Добрый день!

Если не хотите спорить с налоговиками, придется внести исправления в книгу покупок за 1 квартал, исключив из нее исправленный счет-фактуру, доплатить НДС с пенями (пп. 1 п. 4 ст. 81 НК РФ), после чего подать уточненку за 1 квартал по НДС с исключением вычета налога по данному счет-фактуре, а вычет заявить по исправленному счет-фактуре в 3 квартале 2015 г. (Письмо ФНС России от 21.04.2014 N ГД-4-3/7593).
юлия79  249 400 баллов, г. Омск
26 июля 2015 в 17:43
59 баллов Добавить баллы
Добрый день!

В этой статье описан порядок отражения:

https://www.buhonline.ru/pub/comments/2012/1/5602
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер