Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Должно ли сальдо по счету 68.04 совпадать с данными декларации по налогу на прибыль?

22 июля 2015 в 18:55
Добрый день!
ООО на ОСНО сдали декларацию по налогу на прибыль с доплатой в бюджет.
Вопрос:
должно ли сальдо по счету 68.04. "Расчеты с бюджетом по налогу на прибыль"
совпадать со строкой в декларации по налогу на прибыль "Сумма налога к доплате" или "Сумма налога к уменьшению".
При условии конечно, что авансовые платежи платили согласно декларации.

Заранее спасибо.
rmx  431 балл
22 июля 2015 в 19:03
Добрый день!
Смотря, что за субсчет у Вас в учете :D
Если прибыль, то по логике должны, опять же если вы все платили своевременно, как нужно (и в том числе сейчас не платили вперед ничего и назад тоже..)
Ну плюс если вы БУ сравниваете с НУ в программе, то там могут быть всяческие ПНО ПНА... да и вообще если БУ с НУ сравниваете там вообще все что угодно может быть, откровенно сказать то)
22 июля 2015 в 19:07
Спасибо,
счет 68.04.1 Расчеты с бюджетом.
Т.е сальдо по кредиту на 30.06.15г у меня должно идти с суммой налога на прибыль к доплате.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
rmx  431 балл
22 июля 2015 в 19:09
Посмотрите пожалуйста сальдо по всем субсчетам, .1 ... .2 и все остальные, мало ли какая у Вас там аналитика идет.. сложите если где - то нужно, посмотрите, может быть есть суммы которые Вы в расходы не включали, деление на бюджеты посмотрите :D так должно идти по логике то...
09 счет 77 проверьте заодно .... там сальдо по умолчанию быть не должно ) если есть, то вот вам и "расхождение"
бухгалтерЯ  10 576 баллов, г. Тула
22 июля 2015 в 20:23
Добрый вечер!
Цитата (Марина76):Т.е сальдо по кредиту на 30.06.15г у меня должно идти с суммой налога на прибыль к доплате.
Сумма по НД по прибыли должна совпадать с суммой по Кт 68.04.1 в разрезе бюджетов.
Цитата (Марина76):При условии конечно, что авансовые платежи платили согласно декларации.
Конечно, если нет переплат/недоимок по налогу и санкций (штрафов/пени) по данному налогу.
23 июля 2015 в 08:17
Спасибо!
Да, у меня оборот по кредиту 68.04.1 Налог на прибыль совпадает с Декларацией за полугодие 2015г.
А вопрос по остатку на конец периода 30.06.15г. по счету 68.04.1:
лишнего ничего не платили, только авансы и к доплате по декларации, а сальдо не идет.
А на начало года сальдо совпадает с декларацией по строке: "К доплате". 
По итогам первого квартала было к уменьшению.
бухгалтерЯ  10 576 баллов, г. Тула
24 июля 2015 в 10:17
А можно на примере, а то трудно гадать. Например, по Кт на начало года было 100 руб. и т.п.
24 июля 2015 в 12:36
По Кт на начало года было 510 руб. В годовой декларации "к доплате" по итогам было 510 руб.
Дальше: оплатили 510 р. и авансовые платежи за 1 кв.15г  672 р. (с декларации за 9 мес)
Затем: сдали Декларацию за 1 кв 15г, где было "к уменьшению" 257 р. Сальдо на 31.03.15г: Дт 257 р.
Потом: оплатили авансовые платежи за 2 кв 414 р. и сдали Декларацию за полугодие, где "к доплате" 426 р.
САЛЬДО НА 30.06.15: 169 Р.
Выходит не должно идти сальдо...

Прошу прощения, если не понятно.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
2 гостя
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер