Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
 
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта
Сдать бесплатно 28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Уплата ежеквартальных и ежемесячных авансовых платежей по налогу на прибыль

твоя удача (автор вопроса)  40 баллов, г. Хабаровск
23 июля 2015 в 04:26
Всем добрый день! ООО на ОСНО. 

Помогите пожалуйста разобраться с уплатой авансовых платежей по налогу на прибыль. Благодарю заранее за понимание и терпение.

Предприятие создано в апреле 2014 года

за 2 кв 2014 выручка без НДС 174437 в целом убыток

за 3 кв 2014 выручка 3 401 522 (июль 1039647, август 2078555,сентябрь 283318) Т.к. выручка превысила 3 млн. в квартал в декларации я указала сумму ежемесячных авансовых платежей.
стр.180 -2446                  сумма исчисленного налога    
       
Эти же суммы по стр.290 (сумма ежем. ав.пл.) и по стр.320 (сумма ежемес. ав. пл. в 1 кв.)  

за 4 кв. 2014 выручка 1 226 602
стр. 180- 11133               сумма исчисленного налога

стр. 210-4892                  сумма исчис.аван. платежей   

стр.270 623                    сумма налога 
стр.271 5618                       к доплате всего 6241

за 1 квартал 2015 выручка 3 116 134
стр.180-21936                  сумма исчисленного налога

стр.210-2446                    сумма начисленных по 9 мес. ав.платежей

стр.270-1949                  сумма налога к
стр.271-17541                   доплате всего 19490

стр.290-21936                   сумма ежем. ав. пл. в след квартале

за 2 квартал 2015 выручка 4 244 953
стр.180-52163

правильно ли я заполнила предыд. периоды? как за второй квартал 2015 года мне расставить платежи?  с какого периода мне можно перейти на уплату ежеквартальных платежей?
юлия79  226 923 балла, г. Омск
28 июля 2015 в 07:03
83 балла Добавить баллы
Добрый день!
Да,декларации за 3 кв,2014 год и 1 кв.2015 г. заполнили верно
Цитата (твоя удача):за 2 квартал 2015 выручка 4 244 953
стр.180-52163

правильно ли я заполнила предыд. периоды? как за второй квартал 2015 года мне расставить платежи?  с какого периода мне можно перейти на уплату ежеквартальных платежей
Стр.210,220,230 декларации за 6 мес.2015 г= стр.180,190,200 за 1 кв.+стр.290,300,310 за 1 кв.
Т.о. стр.210=21936+21936=43872
Налог за полугодие получится к доплате (52163-43872) 8291

Вновь созданной организацией вы считаетесь год.

Т.к. выручка (3кв.2014+4кв.2014+1кв.2015+2кв.2015)/4<10 млн. руб,то платить ав.платежи в 3 кв.2015 г не нужно
твоя удача (автор вопроса)  40 баллов, г. Хабаровск
29 июля 2015 в 02:15
Спасибо что откликнулись. Сообщение получила позже,чем сдала декларацию. В декларации я указала авансовые платежи за 3 кв. Думаю так оставить и не сдавать уточненку. Как вы считаете? Теперь каждый квартал мне необходимо будет считать среднюю выручку за предыдущие 4 кв. и исходя из этого смотреть платить ли аванс или нет. Правильно?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
юлия79  226 923 балла, г. Омск
29 июля 2015 в 04:29
Добрый день!

Цитата (твоя удача):Как вы считаете? Теперь каждый квартал мне необходимо будет считать среднюю выручку за предыдущие 4 кв. и исходя из этого смотреть платить ли аванс или нет
Да,теперь перед подачей декларации просчитывайте выручку за 4 предыдущие квартала.

Если сумма авансовых платежей,начисленных на 3 кв.невелика и собственник готов "отвлекать" свободные средства в этой сумме,то можете оставить,как есть.
твоя удача (автор вопроса)  40 баллов, г. Хабаровск
29 июля 2015 в 08:20
спасибо!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер