Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 июля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Уплата ежеквартальных и ежемесячных авансовых платежей по налогу на прибыль

твоя удача (автор вопроса)  40 баллов, г. Хабаровск
23 июля 2015 в 04:26
Всем добрый день! ООО на ОСНО. 

Помогите пожалуйста разобраться с уплатой авансовых платежей по налогу на прибыль. Благодарю заранее за понимание и терпение.

Предприятие создано в апреле 2014 года

за 2 кв 2014 выручка без НДС 174437 в целом убыток

за 3 кв 2014 выручка 3 401 522 (июль 1039647, август 2078555,сентябрь 283318) Т.к. выручка превысила 3 млн. в квартал в декларации я указала сумму ежемесячных авансовых платежей.
стр.180 -2446                  сумма исчисленного налога    
       
Эти же суммы по стр.290 (сумма ежем. ав.пл.) и по стр.320 (сумма ежемес. ав. пл. в 1 кв.)  

за 4 кв. 2014 выручка 1 226 602
стр. 180- 11133               сумма исчисленного налога

стр. 210-4892                  сумма исчис.аван. платежей   

стр.270 623                    сумма налога 
стр.271 5618                       к доплате всего 6241

за 1 квартал 2015 выручка 3 116 134
стр.180-21936                  сумма исчисленного налога

стр.210-2446                    сумма начисленных по 9 мес. ав.платежей

стр.270-1949                  сумма налога к
стр.271-17541                   доплате всего 19490

стр.290-21936                   сумма ежем. ав. пл. в след квартале

за 2 квартал 2015 выручка 4 244 953
стр.180-52163

правильно ли я заполнила предыд. периоды? как за второй квартал 2015 года мне расставить платежи?  с какого периода мне можно перейти на уплату ежеквартальных платежей?
юлия79  249 578 баллов, г. Омск
28 июля 2015 в 07:03
83 балла Добавить баллы
Добрый день!
Да,декларации за 3 кв,2014 год и 1 кв.2015 г. заполнили верно
Цитата (твоя удача):за 2 квартал 2015 выручка 4 244 953
стр.180-52163

правильно ли я заполнила предыд. периоды? как за второй квартал 2015 года мне расставить платежи?  с какого периода мне можно перейти на уплату ежеквартальных платежей
Стр.210,220,230 декларации за 6 мес.2015 г= стр.180,190,200 за 1 кв.+стр.290,300,310 за 1 кв.
Т.о. стр.210=21936+21936=43872
Налог за полугодие получится к доплате (52163-43872) 8291

Вновь созданной организацией вы считаетесь год.

Т.к. выручка (3кв.2014+4кв.2014+1кв.2015+2кв.2015)/4<10 млн. руб,то платить ав.платежи в 3 кв.2015 г не нужно
твоя удача (автор вопроса)  40 баллов, г. Хабаровск
29 июля 2015 в 02:15
Спасибо что откликнулись. Сообщение получила позже,чем сдала декларацию. В декларации я указала авансовые платежи за 3 кв. Думаю так оставить и не сдавать уточненку. Как вы считаете? Теперь каждый квартал мне необходимо будет считать среднюю выручку за предыдущие 4 кв. и исходя из этого смотреть платить ли аванс или нет. Правильно?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
юлия79  249 578 баллов, г. Омск
29 июля 2015 в 04:29
Добрый день!

Цитата (твоя удача):Как вы считаете? Теперь каждый квартал мне необходимо будет считать среднюю выручку за предыдущие 4 кв. и исходя из этого смотреть платить ли аванс или нет
Да,теперь перед подачей декларации просчитывайте выручку за 4 предыдущие квартала.

Если сумма авансовых платежей,начисленных на 3 кв.невелика и собственник готов "отвлекать" свободные средства в этой сумме,то можете оставить,как есть.
твоя удача (автор вопроса)  40 баллов, г. Хабаровск
29 июля 2015 в 08:20
спасибо!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер