Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение строки 090 декларации по НДС

23 июля 2015 в 11:34
Добрый день. В 1 кв. 2015г. мы сделали предоплату поставщику 100%, сумму НДС отразили в декларации по строке 130. Во 2-м кв. мы получили товар, документы провели. Должна ли сумма НДС попадать в строку 090 декларации за 2 кв?
Луча  440 баллов, г. Миасс
23 июля 2015 в 12:14
Добрый день.

В стр.0150 проставляете сумму аванса оплаты поставщику  при условии, что он вам выписал с/ф на аванс (сч. 76.ВА). 
Если вы восстанавливаете ранее принятый к вычету НДС с перечисленного аванса, вы должны отразить сумму налога в строке 110 разд. 3 декларации.
23 июля 2015 в 12:16
по строке 150 декларации за 2 кв?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Луча  440 баллов, г. Миасс
23 июля 2015 в 12:51
18 баллов Добавить баллы
В каком квартале оплатили, в том и проводите (стр. 150).
В каком квартале получили товар и т.п., в том и восстанавливаете (стр. 090- в том числе стр.110).  
Проверьте декларацию по оборотам сч. 68.02.
Кт- это Книга Продаж- стр. 120.
Дт- Книга покупок- стр. 220. Сумма по дебету минус оплата по сч. 51. Разница - доп.листы прошлых периодов.
23 июля 2015 в 13:04
Получается мы сделали 100% предоплату в 1 кв. отразили ее по строке 130 Раздела 3
Во 2-м кв. получили товар на сумму предоплаты и эта сумма должна отразиться в Разделе 3 в декларации за 2 кв. по строке 090 и соответственно по строке 110. Верно? 
Но у меня во 2-м кв. эта сумма не отражается по строке 090
Луча  440 баллов, г. Миасс
23 июля 2015 в 13:14
Может у вас автоматический расчет в программе не поставлен?
Стр. 090 относится к пункту 6. Это собирательная строка, она равна суммам по стр. 100 и  110.
23 июля 2015 в 13:18
но мы точно должны отразить эту сумму предоплаты по строке 090 и 110?
Что то я вообще запуталась... получается что в прошлом квартале у нас к вычету НДС, а в этом квартале мы эту сумму должны уплатить в бюджет?
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер