Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Как отразить в учете услуги предоставления доступа к сервису такси?

23 июля 2015 в 15:52
Добрый день. Пожалуйста помогите с учетом.  Извините если неправильно выбран раздел форума.  Наше ООО "Ромашка"  ( ОСНО,  ) заключила договор с  фирмой ( ооо "Фиалка"  "  ,осно) предоставляющей информацию о заказах такси ( в договоре указан размер комиссии которую берет Фиалка с каждого заказа-это 9 %. )  
У нас в свою очередь-договор с ИП " Лужков"  согласно которому мы берем с каждого заказа 11% ,осуществляющий перевозку. 
Фиалка  в облачную программу  выдает информацию о поступивших заказах Ромашке, а Ромашка в свою очередь - Лужкову. 

Фиалке от Ромашки была перечислена предоплата  10 000руб  ( через расчет. счет в банке) . Назначение платежа - Предоплата за доступ к сервису Фиалка.

Работа устроена так. В облаке существует виртуальный счет на котором виден баланс Ромашки. С этого счета списывается комиссия в пользу Фиалки за заказы, а
Также в облаке счет Лужкова и тоже виден баланс  (его баланс больше для удобства, по нему Ромашка может делать любые пополнения и списания виртуально)  

В течении месяца со счета ромашки списывают комиссию в пользу фиалки, а также комиссию со счета Лужкова - в пользу Ромашки. Итого наличность у Лужкова полностью, а комиссию с этих заказов списывается с его виртуального счета ( который  пополняет для него Ромашка, например в долг, в последствии будет перечислена на расчетный счет ) 
Помимо этих движений на облачный счет Ромашки  поступают суммы  за безнальные заказы , выполненные  Лужковым. 

Итог: в конце месяца Фиалка выставляет Акты и сч-факт.  за 2 квартал  на сумму  своей комиссии  взятой с нал. платежей  ( 40000), в наименовании пишет " предоставление доступа к сервису Фиалка  и такие же документы на безнал.  ( 2000)   ("Прием безналичных платежей от физ лиц. и указано " комиссионное вознаграждение ....сумма..)  ) 
 Вопрос, как это все правильно отразить в учете .    По расчетному счету за 2 квартал у ромашки единственная операция- предоплата фиалке 10000 от ромашки.
Помогите уважаемые.
Александр Погребс Главный консультант
27 июля 2015 в 10:11
Добрый день!
Цитата (Лена19851985):Вопрос, как это все правильно отразить в учете
Первое, что мы должны с вами отметить, это то, что Ваши взаимоотношения с Фиалкой и Лужковым не носят посреднический характер. Это важно.
И в том и другом случае имеют место обычные "информационные" услуги.
Вы получаете услуги от Фиалки. И в свою очередь, оказываете свои услуги Лужкову.
Вот, исходя из этого и будем "строить" проводки.

1. Получение услуг от Фиалки.
Дт 60 - Кт 51 - предоплата на счет Фиалки
Дт 20 - Кт 60 - оприходованы услуги Фиалки по Акту (в конце месяца) = сумма без НДС
Дт 19 - Кт 60 - НДС с этой суммы.

2. Оказание услуг Лужкову.
Дт 51 - Кт 62 - Лужков прислал Вам предоплату
Дт 62 - Кт 90.1 - выставили Лужкову Акт на сумму оказанных услуг с НДС
Дт 90.2 - Кт 20 - отнесли в реализацию расходы по выполненным услугам
Дт 90.3 - Кт 68 - начислили НДС с реализации услуг
Дт 68 - Кт 19 - вычет НДС
Дт 51 - Кт 62 - доплата Лужковым по результатам месяца.

Цитата (Лена19851985):Помимо этих движений на облачный счет Ромашки  поступают суммы  за безнальные заказы , выполненные  Лужковым. 
А вот об этом нужно поговорить отдельно.
Я правильно понимаю, что оплата поступает на расчетный счет Фиалки.
"Облачный счет" - это лишь отражение в интернете движения денег.
А реальные деньги могут поступить только на расчетный счет или на счет в системе электронных платежей.
Так что, давайте подробнее обо всем этом.
Куда поступают деньги и что с ними происходит дальше? Как они попадают к Лужкову? Через Вас или напрямую?
безнальная оплата идет по этому же договору или по другому? Если по другому, то какому? Я о сумме оплаты за перевозку такси, а не о вашим комиссионных.

Успехов!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер