Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Корректировка по НДС за первый квартал

Jane-vp (автор вопроса)  0 баллов, г. Нижнекамск
27 июля 2015 в 11:14
Подскажите, пожалуйста, как , учитывая все новшества, внести корректировку по НДС за первый квартал.
отгрузочные документы составлены по одной цене, а счет-фактура по другой.Ошибка обнаружена во втором квартале
LinaSh  27 721 балл, г. Москва
28 июля 2015 в 23:43
54 балла Добавить баллы
Здравствуйте! Тут действуют общие правила подачи уточненных деклараций по любым налогам.

Уточнённая налоговая декларация подается в следующих случаях:  
- При обнаружении ошибок или недостоверных сведений в представленной в налоговый орган налоговой декларации, которые привели к занижению суммы налога, подлежащей уплате, налогоплательщик обязан внести соответствующие изменения путём представления уточнённой декларации (абз. 1 п. 1 ст. 81 НК РФ).

- При обнаружении ошибок или недостоверных сведений в представленной в налоговый орган налоговой декларации, не приводящих к занижению суммы налога, подлежащей уплате, налогоплательщик вправе внести соответствующие изменения путём представления уточнённой декларации (абз. 2 п. 1 ст. 81 НК РФ).

Так что если Вы занизили сумму налога из-за ошибочного указания неверной суммы по счету-фактуре, придется подавать уточненку. И если это сделать до того, как ошибку и занижение налога обнаружат налоговики, удастся избежать штрафа по ст. 122 НК РФ за неполную уплату налога. Но тогда перед подачей уточненки надо обязательно доплатить недоимку + пени. 

Подавайте уточненку со всеми данными, которые указывали в первичной декларации. А в тот счет-фактуру просто внесите необходимые коррективы. Если налоговики захотят уточнить у Вас какие-то моменты по этой уточненке, они запросят пояснения. Но это вряд ли.
29 июля 2015 в 07:40
Сообщение-вопрос удалено модератором. Задайте, пожалуйста, этот вопрос в НОВОЙ теме.
Ирина Ротнова Модератор
29 июля 2015 в 07:42
Цитата (Наталья Кравченко):
Цитата (LinaSh):Здравствуйте! Тут действуют общие правила подачи уточненных деклараций по любым налогам.
Добрый день!
А не подскажите где найти инструкцию по заполнению кор.декларации???
Добрый день. На нашем форуме нельзя задавать вопросы в чужих темах. Пожалуйста, новый вопрос задавайте в новой теме. (О том, как задать новый вопрос, смотрите в сообщении здесь ) Ознакомьтесь, пожалуйста, с правилами форума. В данном случае Вам нужно лишь нажать на этой странице кнопку "Задать вопрос" и в открывшемся окне разместить свой вопрос.
В этой теме Вам не ответят, а в новой ответят обязательно.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер