Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Анализ по налогу на прибыль в 1С 8.3 с учетом перепродажи товара при ОСНО

27 июля 2015 в 11:19
1С:Предприятие 8.3 (8.3.6.2041),редакция 3.0 (3.0.40.37) Здравствуйте ! Помогите пожалуйста разобраться  с моей проблемой ,купили электроматериалы у предприятия на ОСНО ,мы то же работаем на ОСНО ,  за 8280 рублей ,оприходовали их на Дт  41.01 Кт 60.01-7016,95 руб  , НДС Дт  19.03 Кт 60.01 -1263,05  руб ,перепродали , за 9180 рублей  сделала реализацию Дт 91.02  Кт 41.01 -7016,95 руб ,  Дт 62.01 Кт 91.01 -9180 руб , НДС Дт 91.02 Кт, 68.02 -1400,34 .При формировании отчета анализа на прибыль, расчет налога показывает красным и разница в суммах между БУ и НУ составляет 153 руб ,это соответствует ,если мы от цены проданного  товара без ндс отнимем цену купленного товара без ндс и умножим на 20% прибыли ,7779,66-7016,95=762,71*20%=152,54 руб .Подскажите где и какую проводку не правильно сделала и как исправить .
Kamushek  131 876 баллов
27 июля 2015 в 12:18
Добрый день!
Цитата (Pesry):сделала реализацию Дт 91.02  Кт 41.01 -7016,95 руб ,  Дт 62.01 Кт 91.01 -9180 руб , НДС Дт 91.02 Кт, 68.02 -1400,34 .
А почему счет учет 91? Какой у вас основной вид деятельности?
Какую аналитику вы указали для счета 91.01?
Цитата (Pesry):.При формировании отчета анализа на прибыль, расчет налога показывает красным и разница в суммах между БУ и НУ составляет 153 руб
Вы используете ПБУ 18/02?
27 июля 2015 в 12:55
Провела на 91 счет ,так как продажа это не основной вид деятельности ,а продажа это прочий доход для нас ,в аналитике прочие внереализационные доходы указанны  ,используем ПБУ 18/02
Я понимаю ,что при перепродажи товара образовался условный доход в 152,54 руб,поэтому не идет БУ и НУ  ,но как его провести ,какие проводки сделать не могу сообразить
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Kamushek  131 876 баллов
27 июля 2015 в 13:33
Цитата (Pesry):Я понимаю ,что при перепродажи товара образовался условный доход в 152,54 руб,поэтому не идет БУ и НУ  ,но как его провести ,какие проводки сделать не могу сообразить
Закрытие месяца делали?
27 июля 2015 в 19:58
Делала закрытие и после него разница между БУ и НУ и кажется нашла как решается эта проблема ,но незнаю правильно или нет сторно Дт 99.02 и Кт 68.04 и закрывается красиво и анализ красивый ,налог на прибыль как и был без изменений и совпадает с отчетом по прибыли ,надеюсь ,что все правильно сделала ...((
Kamushek  131 876 баллов
27 июля 2015 в 20:20
Цитата (Pesry):Делала закрытие и после него разница между БУ и НУ и кажется нашла как решается эта проблема
С моей точки зрения это не решении проблемы, налог на прибыль начисляется нарастающим итогом и что будет в следующем месяце? Опять будете править вручную.
Выложите ОСВ за месяц, так чтобы были видны 90 счета по субсчетам по БУ и НУ , программа должна сама рассчитать налог на прибыль.
27 июля 2015 в 20:47
следующий месяц уже был июнь и все показывает нормально ,ровно и красиво ,а другого ответа нигде не смогла ,найти за месяц столько литературы прочла ,из всего прочитанного и сделала так ,обратилась на несколько форумов и тишина и получается я тебя слепила из того что было ,посмотрю как следующий квартал закроет ...
Прикреплен 1 файл:
сч 90 май .pdf
Kamushek  131 876 баллов
27 июля 2015 в 20:52
51 балл Добавить баллы
Как вести учет, вам решать, но если вы оформили два стандартных документа Покупка и продажа, правильно указали счета учета, программа должна сама все посчитать.
27 июля 2015 в 21:01
Прикрепила в PDF 90 счет  незнай как получилось ,тоже думала ,что проводкой двух документов ограничится ,а в реалити оказалось не так ,больше интересных операций в этом месяце не было ,стандартные ,а прибыль вот сыграла так
Kamushek  131 876 баллов
27 июля 2015 в 21:22
Речь шла о всех 90 счетах...
С 90 по 99 из ОСВ за месяц по субсчетам с показателями по БУ и НУ.
27 июля 2015 в 22:29
Прикрепляю ,по сч 99 сторно 933,90 руб  ,это про то что я выше сделала вручную писала ,сумма отличается так как у меня было 2  таких операции по перепродаже  , вторую купили за 27390 (ндс 4178,14).а продали за 32000 (ндс 4881,36)
Kamushek  131 876 баллов
27 июля 2015 в 22:42
А нельзя сделать проще... Так чтобы можно было увидеть все результаты...
ОСВ за месяц, нажать на кнопку настройки, на закладке Группировки поставить флажок по субсчетам, на закладке показатели Поставить БУ и НУ.
Вы сами то как прибыль смотрите?
27 июля 2015 в 23:11
ок ! можно и так попробовать отправляю ,может и уже ничего не вижу
Прикреплен 1 файл:
осв за май.docx
Kamushek  131 876 баллов
27 июля 2015 в 23:52
50 баллов Добавить баллы
Не знаю, почему вы решили, что у вас проблемы с 91 счетом, если 3098,36 - это ваша наценка при продаже то все правильно.
Вы бы лучше на 90 счет посмотрели бы, у вас там разница, правда не большая и тянется с 20 счета.

У вас в периодах с января по апрель все нормально? Я бы на вашем месте с января начала бы проверять.
Справка-расчет за январь с данными по НУ и ОСВ за январь и так далее, пока не найдете расхождения.
28 июля 2015 в 00:20
не смогла удержаться ,проверила все еще раз по наценки ,наценка составила 4669,49 руб по 2 позициям
Kamushek  131 876 баллов
28 июля 2015 в 07:28
Цитата (Pesry):не смогла удержаться ,проверила все еще раз по наценки ,наценка составила 4669,49 руб по 2 позициям
А как вы это считаете?

Продажа без НДС минус покупка без НДС?
4669,49 минус 1630,53 - прочие расходы - равно 3038,96

Посмотрите другие периоды, обратите внимание на 90 счет...
28 июля 2015 в 10:09
я уже совсем запуталась, полная каша в голове   ,теперь еще и с 20 счетом сижу и думаю ,там не идет 20,83 ,это возникает временная разница по амортизации ,при переходе с усн на осно появилась ,было ос принятое на усн и амортизируется сейчас ,должно так быть или нет ....
теперь с наценкой да считала покупка и продажа без ндс ,а прочие расходы здесь откуда взялись 1630,53  это (расходы на услуги банка ,какое они отношение имеют к наценки по этим перепродажам,а прибыль я так полагаю должна была начисляться с наценки полной ,а не прочие ,доходы  минус расходы,поэтому и возникла разница по условному доходу  ),объясните запуталась или не соображаю поподробней
Kamushek  131 876 баллов
28 июля 2015 в 10:42
Цитата (Pesry):теперь с наценкой да считала покупка и продажа без ндс ,а прочие расходы здесь откуда взялись 1630,53  это (расходы на услуги банка ,какое они отношение имеют к наценки по этим перепродажам,а прибыль я так полагаю должна была начисляться с наценки полной ,а не прочие ,доходы  минус расходы,поэтому и возникла разница по условному доходу  ),объясните запуталась или не соображаю поподробней
Вы выложите ОСВ за январь, я вам попробую расписать. Вы с бухгалтерским учетом на вы?
28 июля 2015 в 10:52
считала ,что на вы но переход с одной системы на другую и смена платформы говорят ,что нет ))сейчас скину январь
Прикреплен 1 файл:
осв январь .docx
Kamushek  131 876 баллов
28 июля 2015 в 11:33
47 баллов Добавить баллы
Начинаем с 90 счета.
90.01.1 - доходов нет
90.02.1 - себестоимости нет
90.08.1 - управленческие услуги с 26 счета - 388 634,18
Теперь закрытие 20 счета.
Ваш основной вид деятельности - услуги? Указано по выручке, так?
Соответственно в БУ - НЗП, а в БУ, так как это косвенные закрываются на 90.08.1
Отсюда вопрос - на 20 счете действительно все затраты косвенные?
Цитата (Pesry):это возникает временная разница по амортизации ,при переходе с усн на осно появилась ,было ос принятое на усн и амортизируется сейчас ,должно так быть или нет ....
Что касается разниц по амортизации, то сразу вопросы.Когда вы перешли на ОСНО?
Ос было куплено при УСН, следовательно полностью списалось в расходы по налоговому учету, так?
В БУ вы его продолжаете амортизировать, так. Почему у вас в НУ есть стоимость ОС?
Почему в НУ  амортизация больше чем в БУ?

Далее 91 счет - прочие расходы.

99 счет смотреть трудно, надо разбираться с 20 и 01 и 02.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер