Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Проводки при начислении налога на прибыль за 1-й квартал 2015 года

28 июля 2015 в 10:14
Здравствуйте, подскажите пожалуйста нужно ли в первом квартале делать проводки по начислению налога на прибыль если налог к уменьшению если да то какие. Налог по строке180   271р и сумма авансовых платежей по строке 210   271р. Просто в первом квартале не провела, а сейчас нужно провести к доплате налог и что-то я застопорилась. Делаю всегда проводки например проводки по прибыли за полугодие:Д99 К68 320р за 2 квартал и  Д99 К68 (-271р) за 1квартал.
Тат Пономарева  714 баллов, г. Пермь
28 июля 2015 в 15:32
3 балла Добавить баллы
Добрый день.
Если у Вас строка 180 "Сумма исчисленного налога"  в декларации за 1 квартал =271р., то на эту сумму и нужно было делать проводку
Д99 К68 271р. - Начислен налог за прибыль за 1 кв.
За полугодие налог получился 320р.
Проводка Д99 К68 49р -Начислен налог на прибыль за полугодие.

Авансовые платежи по строке 210 в декларации за 1 квартал у вас в учете должны отражаться проводками Д68 К51 - 271р.,
В итоге в декларации за 1 кв. налог к уплате Ноль, и в оборотке по 68 счету сальдо должно было получиться нулевое.
28 июля 2015 в 23:49
Большое спасибо за ответ!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер