Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Отражение корректировки реализации в декларации по НДС

29 июля 2015 в 11:19
Доброго времени суток!
Столкнулась со следующим. Есть корректировка реализации на уменьшение и и на увеличение. Соответственно сумма на уменьшение отражается в книге покупок, а сумма на увеличение отражается в книге продаж. В декларацию все это выходит так. Но возник вопрос, а должны ли эти суммы выделяться каким-то образом в разделе 3 декларации? Там есть графа 105, но у меня в программе туда ничего не попадает. (Комплексная автоматизация 1.1.62.1). Заранее спасибо)
юлия79  227 314 баллов, г. Омск
29 июля 2015 в 11:45
Добрый день!

Цитата (Юлия19872912):В декларацию все это выходит так. Но возник вопрос, а должны ли эти суммы выделяться каким-то образом в разделе 3 декларации? Там есть графа 105, но у меня в программе туда ничего не попадает.
Что-то не увидела в разделе 3 строку 105А?

При получении корректировки на уменьшение НДС восстанавливается,это отражается по стр.080 разд.3

При получение корректировки на увеличение -в строку 130 раздела 3
29 июля 2015 в 12:27
Спасибо за ответ. Бухгалтер связалась с налоговой и там вроде как сказали, что эти суммы должны отражаться в строке 010.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
юлия79  227 314 баллов, г. Омск
29 июля 2015 в 12:49
Добрый день!

Цитата (Юлия19872912):Бухгалтер связалась с налоговой и там вроде как сказали, что эти суммы должны отражаться в строке 010.
В строке 010 отражается ваша реализация и корректировка там никак не должна отражаться.
Anele  149 баллов
29 июля 2015 в 14:49
Цитата (Юлия19872912):Бухгалтер связалась с налоговой и там вроде как сказали, что эти суммы должны отражаться в строке 010.
Добрый день!
Налоговики вам пояснили верно, если речь идет о выставленных счетах-фактурах.
Если вы выставили корректировочный счет-фактуру на увеличение, то это код вида операции 01 и строка декларации 010.
Если вы выставили корректировочный счет-фактуру на уменьшение, то это код вида операции 18 и строка декларации 120.
Если вы получили корректировочный счет-фактуру на увеличение, то это код вида операции 01 и строка декларации 120.
Если вы получили корректировочный счет-фактуру на уменьшение, то это код вида операции 18, 21 и строка декларации 080.
29 июля 2015 в 15:31
Цитата (Anele):Добрый день!
Налоговики вам пояснили верно, если речь идет о выставленных счетах-фактурах.
Если вы выставили корректировочный счет-фактуру на увеличение, то это код вида операции 01 и строка декларации 010.
Если вы выставили корректировочный счет-фактуру на уменьшение, то это код вида операции 18 и строка декларации 120.
Если вы получили корректировочный счет-фактуру на увеличение, то это код вида операции 01 и строка декларации 120.
Если вы получили корректировочный счет-фактуру на уменьшение, то это код вида операции 18, 21 и строка декларации 080.
Спасибо, у нас вроде так и получилось. У нас счета-фактуры выставленные, по этому эти суммы и попадают в строки 010 и 120. Огромное спасибо за помощь всем!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
2 гостя
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер