Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Расчет по страховым взносам сдается до 31 июля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

31
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Учет недоимки и пени по страховым взносам в ПФР

6 августа 2015 в 11:39
Добрый день!
Подскажите алгоритм действий снятые с р/сч недоимки и пени по ПФР 
ФФОМС недоимка -не начисляем, но в РСВ-1 проходит по строке уплаты
ОПС пеня- с выписки сразу на 99.1 и в РСВ-1 нигде не показываем
Только вот тогда с обороткой и отчетом РСВ-1 ФФОМС вообще не сходится
Naaatta  35 123 балла, г. Новосибирск
6 августа 2015 в 11:53
Добрый день.
Недоимка это то, что уже было начислено и не уплачено.
Списание недоимки со счета  - Дт 69 Кт 51.
Пени - Дт 99 Кт 51.
Оборот по Кт 69 счета идет в строку уплата РСВ-1.
Чего и где у вас не сходится?
6 августа 2015 в 12:11
Цитата (Naaatta):Оборот по Кт 69 счета идет в строку уплата РСВ-1.
Чего и где у вас не сходится?
по Кт- ведь идут начисления, а по Дт уплата в оборотке или не так?
У меня Сн по ФФОМС больше на 9,2 чем в программе, До этого вела фирма и базу не вернули. Как теперь все поправить ,чтобы все цифры сходились?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Naaatta  35 123 балла, г. Новосибирск
6 августа 2015 в 13:07
А я чего написала? Ох, елки, да по Дт уплата.... Стыдно! написала ведь проводку верно...
Цитата (Mirakl-64):У меня Сн по ФФОМС больше на 9,2 чем в программе
Переведите на русский, пожалуйста.
6 августа 2015 в 13:17
Цитата (Naaatta):Переведите на русский, пожалуйста.
Сальдо на начало года по отчету больше, чем в программе на 9р20копеек
Naaatta  35 123 балла, г. Новосибирск
6 августа 2015 в 14:50
А описанные вами операции прошли в этом году или в прошлом?
Если в этом - то на сальдо на начало года они не влияют.
6 августа 2015 в 14:59
Цитата (Naaatta):А описанные вами операции прошли в этом году или в прошлом?
В апреле этого года сняли с р/сч. Понятно, что на начальное сальдо они не влияют, но все-таки хотелось бы навести порядок чтобы все остатки сходились с отчетом.
Naaatta  35 123 балла, г. Новосибирск
6 августа 2015 в 16:05
Ошибка допущена в прошлых периодах.
Навряд ли она существенная, поэтому исправляем моментом обнаружения ошибки по счету 69 в корреспонденции со счетом 91.
Чтобы эта сумма вам не мешалась при формировании отчетности, сформируйте проводку пока 01.01.2015 г., а оборотку формируйте с 02.01.2015 (навряд ли у вас 1 января были операции по взносам). Когда сдадите годовой в ПФ, перенесите эту проводку на дату обнаружения.
6 августа 2015 в 17:01
Цитата (Naaatta):Навряд ли она существенная, поэтому исправляем моментом обнаружения ошибки по счету 69 в корреспонденции со счетом 91
Созвонилась с ПФР и выяснилось, что это тянется с 2013года. Т.е мне на 01/01/15 нужно бух.справкой доначислить в ФФОМС - 9р20к
проводкой Дт91,2(не приним в НУ)-Кт 69,3. Раз это прошлый период, то в НУ не участвует этот расход верно? У нас УСН доходы-расходы.
А потом изменить дату у бух. справки  например на 06/08/15. Вы извините, что так расспрашиваю, просто боюсь лишних проводок наделать.
Naaatta  35 123 балла, г. Новосибирск
6 августа 2015 в 18:42
Да, все верно.
7 августа 2015 в 13:33
Спасибо Вам за ваше терпение
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер