Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
 
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта
Сдать бесплатно 28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Корректирующая форма РСВ и индивидуальных сведений за 1-й квартал 2015 года

Glory_ek (автор вопроса)  480 баллов, г. Екатеринбург
10 августа 2015 в 14:28
Коллеги ,добрый день!
нашла ошибку за 1 квартал 2015 года:был уволен сотрудник по согласованию сторон с выплатой компенсации.Компенсация не облагается страховыми взносами и НДФЛ.
РСВ-1 и ИС формировала в Контур-зарплате и не перепроверила,т.к. всегда было все правильно.
Сейчас увидела,что программа ошибочно начислила страховые взносы на компенсацию.

В п. 5.1 Порядка заполнения РСВ-1 указано:
Если уточенный расчет подается до установленного срока сдачи отчетности за следующий отчетный период, то индивидуальные сведения в разделе 6 представляются с типом "исходные". Если уточненный расчет подается позднее (после наступления срока сдачи отчетности за следующий период), то сведения раздела 6 с типом "исходные" не представляются. Индивидуальные сведения в таком случае необходимо подать с типом "корректирующие" или "отменяющие" (в отношении лиц, данные по которым корректируются). Подать уточенный расчет (вместе с данными раздела 6) необходимо одновременно с расчетом, срок представления которого наступил.
Ранее органы ПФР утверждали, что индивидуальные сведения с типом "исходные" допускается подавать в случае, когда уточненный расчет представляется до 1-го числа третьего месяца следующего отчетного периода (а не до срока сдачи очередного расчета).

На данный момент я могу сдать уточненный РСВ с ИС тип "исходный" за 1 кв.15г? Или все-таки нужно подать вместе с РСВ за 6 месяцев 2015 года и как тогда корректировать/уменьшать  базу для начисления? внутри 2-го квартала 2015 года?
М.б. у кого-нито была такая ситуация?
заранее благодарна за ответы.
KEGa  40 695 баллов, г. Екатеринбург
10 августа 2015 в 14:52
33 балла Добавить баллы
Добрый день!
Вы какую компенсацию ему выплатили?
Цитата (Федеральный закон от 24.07.2009 N 212-ФЗ):Статья 9. Суммы, не подлежащие обложению страховыми взносами для плательщиков страховых взносов, производящих выплаты и иные вознаграждения физическим лицам1.Не подлежат обложению страховыми взносами для плательщиков страховых взносов, указанных впункте 1 части 1 статьи 5 настоящего Федерального закона:
1)государственные пособия, выплачиваемые в соответствии с законодательством Российской Федерации, законодательными актами субъектов Российской Федерации, решениями представительных органов местного самоуправления, в том числе пособия по безработице, а также пособия и иные виды обязательного страхового обеспечения по обязательному социальному страхованию;
2)все виды установленных законодательством Российской Федерации, законодательными актами субъектов Российской Федерации, решениями представительных органов местного самоуправления компенсационных выплат (в пределах норм, установленных в соответствии с законодательством Российской Федерации), связанных:
а)с возмещением вреда, причиненного увечьем или иным повреждением здоровья;
б)с бесплатным предоставлением жилых помещений, оплатой жилого помещения и коммунальных услуг, питания и продуктов, топлива или соответствующего денежного возмещения;
в)с оплатой стоимости и (или) выдачей полагающегося натурального довольствия, а также с выплатой денежных средств взамен этого довольствия;
г)с оплатой стоимости питания, спортивного снаряжения, оборудования, спортивной и парадной формы, получаемых спортсменами и работниками физкультурно-спортивных организаций для тренировочного процесса и участия в спортивных соревнованиях, а также спортивными судьями для участия в спортивных соревнованиях; (в ред. Федеральных законов от 25.11.2009 N 276-ФЗ, от 29.02.2012 N 16-ФЗ)
д)с увольнением работников, за исключением: (в ред. Федерального закона от 28.06.2014 N 188-ФЗ)
компенсации за неиспользованный отпуск; 
(в ред. Федерального закона от 28.06.2014 N 188-ФЗ)
суммы выплат в виде выходного пособия и среднего месячного заработка на период трудоустройства в части, превышающей в целом трехкратный размер среднего месячного заработка или шестикратный размер среднего месячного заработка для работников, уволенных из организаций, расположенных в районах Крайнего Севера и приравненных к ним местностях; (в ред. Федерального закона от 28.06.2014 N 188-ФЗ)
компенсации руководителю, заместителям руководителя и главному бухгалтеру организации в части, превышающей трехкратный размер среднего месячного заработка; (в ред. Федерального закона от 28.06.2014 N 188-ФЗ) 
Glory_ek (автор вопроса)  480 баллов, г. Екатеринбург
10 августа 2015 в 15:03
Цитата (KEGa):Вы какую компенсацию ему выплатили?
компенсация при увольнении работника по соглашению сторон-пункт д  части 1 ст.9 Закона
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
KEGa  40 695 баллов, г. Екатеринбург
10 августа 2015 в 15:14
18 баллов Добавить баллы
Сейчас Вы можете вместе с расчетом за полугодие представить раздел 6 с типом корректирующая  за 1 квартал  с уменьшенной базой и взносами.
Разницу взносов к возврату отразить в строке 120 и в разделе 4 полугодового расчета (в разделе 2.1 уменьшение базы не показывать).
 Либо отправить корректировочный расчет за 1 квартал без раздела 6 и 2.5 с правильной базой, но тогда в полугодовом расчете не заполнять раздел 4 и строку 120.
Glory_ek (автор вопроса)  480 баллов, г. Екатеринбург
10 августа 2015 в 15:24
Цитата (KEGa):(в разделе 2.1 уменьшение базы не показывать)
у меня программа самостоятельно в разделе 2.1 показала (строка 201/столбец 3) сумму не облагаемую СВ .Ее точно не показывать?
Тогда не пойдет н/облагаемая база.
с этой строкой я как раз выхожу на правильную сумму начисленных СВ  за 6 месяцев 15г
KEGa  40 695 баллов, г. Екатеринбург
10 августа 2015 в 15:57
31 балл Добавить баллы
Не показывать. Иначе у Вас по уменьшенной базе начислится меньше взносов (стр.205 гр.3 и строка 110), да еще в строке 120  сумма с минусом  и получится занижение всего к уплате в строке 130.
Glory_ek (автор вопроса)  480 баллов, г. Екатеринбург
10 августа 2015 в 16:01
Цитата (KEGa):Не показывать. Иначе у Вас по уменьшенной базе начислится меньше взносов (стр.205 гр.3 и строка 110), да еще в строке 120  сумма с минусом  и получится занижение всего к уплате в строке 130.
 да,Вы правы-показывать не надо.
СПАСИБО!!!!

по корректировочным сведениям : я на этого работника сформировала пачку ИС с типом "корректирующий" за 1 кв.15г и когда формировала вторую пачку за 2 квартал по другим работникам его тоже включила в исходные-сижу сомневаюсь:правильно ли...

и еще при проверке пачек чеком Уфа выдает предупреждение 

При указании типа сведений "КОРРЕКТИРУЮЩАЯ" или "ОТМЕНЯЮЩАЯ" возможно должен быть заполнен блок "РегистрационныйНомерКорректируемогоПериода" 
что за номер она просит...
Бариевич  4 389 баллов, г. Екатеринбург
10 августа 2015 в 17:23
Цитата (Glory_ek):При указании типа сведений "КОРРЕКТИРУЮЩАЯ" или "ОТМЕНЯЮЩАЯ" возможно должен быть заполнен блок "РегистрационныйНомерКорректируемогоПериода" 
что за номер она просит...
Не обращайте внимание на это.
Glory_ek (автор вопроса)  480 баллов, г. Екатеринбург
11 августа 2015 в 06:56
Цитата (Бариевич):Не обращайте внимание на это.
Спасибо огромное всем,кто мне помог в корректировке данных для ПФРУлыбаюсь

Извините,не смогла добавить Вам балл-видимо у меня усеченные возможности на форуме.
Но я очень Вам благодарна)
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер