Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 июля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Какие платежи включать в строку 210 декларации по налогу на прибыль?

ВасилисаЛ (автор вопроса)  221 балл, г. Краснодар
12 августа 2015 в 09:36
Добрый день.
ООО на ОСН.
За 1 кв 2015 прибыль :ФБ-1054р. КрБ-9483р.  + авансы на 2кв= 1054/3 и 9483/3
Все вышеуказанные суммы уплачены,
т.е. в ФБ-2108р., КрБ- 24449р.

За полугодие 2015 прибыль: ФВ-1916, КрБ-17248р.
С учетом оплат, получается что за полугодие налог платить не надо,а только дальше авансы.

Но как это отразить в декларации за полугодие: в какую строку включить оплату самого налога в 1кв? Ведь если в декларацие за полугодие указать в ст.210 сумму уплаченных только авансов,то получается что мы должны еще и налог заплатить,хотя по факту нет.
Кручинина Наталья  107 354 балла, г. Самара
12 августа 2015 в 10:00
50 баллов Добавить баллы
Здравствуйте! За полугодие У Вас получается налог к уменьшению:  Итого 19164 - 26557 = - 7393, в том числе: ФВ 1916 - 2108 = - 192, КрБ 17248 - 24449 = - 7201. Эти суммы надо указывать в строках 280-290 декларации за полугодие.
В строках 210-230 декларации за полугодие указываются суммы
Цитата (ВасилисаЛ):ФБ-1054р. КрБ-9483р.  + авансы на 2кв= 1054/3 и 9483/3
Все это указано в Порядке заполнения декларации по налогу на прибыль, утвержденном Приложением № 2 к приказу ФНС России от 26.11.2014 № ММВ-7-3/600@.
ВасилисаЛ (автор вопроса)  221 балл, г. Краснодар
12 августа 2015 в 10:11
Цитата (ВасилисаЛ):За 1 кв 2015 прибыль :ФБ-1054р. КрБ-9483р.  + авансы на 2кв= 1054/3 и 9483/3
Все вышеуказанные суммы уплачены,
т.е. в ФБ-2108р., КрБ- 24449р.
Ошиблась я: в КрБ =18966р.
Итого к уменьшению в Краевой 17248-18966р.=1718р.
ВасилисаЛ (автор вопроса)  221 балл, г. Краснодар
12 августа 2015 в 11:02
Цитата (Кручинина Наталья):Здравствуйте! За полугодие У Вас получается налог к уменьшению:  Итого 19164 - 26557 = - 7393, в том числе: ФВ 1916 - 2108 = - 192, КрБ 17248 - 24449 = - 7201. Эти суммы надо указывать в строках 280-290 декларации за полугодие.
В строках 210-230 декларации за полугодие указываются суммыЦитата (ВасилисаЛ):ФБ-1054р. КрБ-9483р.  + авансы на 2кв= 1054/3 и 9483/3Все это указано в Порядке заполнения декларации по налогу на прибыль, утвержденном Приложением № 2 к приказу ФНС России от 26.11.2014 № ММВ-7-3/600@.
Спасибо большое за помощь.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер