Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

При реализации услуги в валюте зачет аванса в 1С 8.3 идет по среднему курсу

12 августа 2015 в 10:38
Добрый день! Помогите, пожалуйста, а то уже почти неделю сижу плаваю с этим и не могу разобраться(((
Заранее спасибо за отклики!

1С:Предприятие 8.3 (8.3.6.2041)
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.40.39)

Организация комиссионер, реализовывает услуги по перевозке грузов. Система н/о упрощенная. Авансы от покупателя были получены в трех частях в валюте без ндс: в марте, апреле и мае 2015 года. Реализация без ндс была произведена через 3 дня после оплаты последнего аванса, то бишь в мае. После зачета аванса в оборотке по счету 76.05 появляются расхождения. Сумма по кредиту больше, чем по дебету почти на 100 000 рублей. В справке-расчете рублевых сумм документа в валюте идет расшифровка по какому курсу был рассчитан аванс, по какому курсу была произведена реализация. Так вот налоговая база ндс рассчитывается по курсу на день реализации, а сумма всего, как я поняла, по среднему курсу за все 3 месяца. Как выровнять оборотку? Или так и должно быть и ничего колбасить в 1с-ке не нужно? Если так, то что делать с висящими на остатке 100 000 рублями по кредиту?

Проводки по авансам:
1. Дт52 Кт76.26 - 8030 USD Поступление на р/с
2. Дт52 Кт 91.01 - 2755.54 Переоценка валютных остатков
Дт52 Кт76.26 - 7516.96 USD  Поступление на р/с
3. Дт91.02 Кт52 - 2501.10  Переоценка валютных остатков
Дт52 Кт76.26 - 9524.68 USD Поступление на р/с 

Проводки по реализации:
Дт76.26 Кт76.26 - 8030 USD Зачет аванса покупателя
Дт76.26 Кт76.26 - 7516.96 USD Зачет аванса покупателя
Дт76.26 Кт76.26 - 9524.68 USD Зачет аванса покупателя
Дт76.26 Кт76.05 - 45740.53 USD Реализация услуг
Дт76.26 Кт90.01.1 - 600 USD Реализация услуг (Агентское вознаграждение)
Алена Светлая Консультант
19 августа 2015 в 22:45
Здравствуйте!
Цитата (Nataleila):1С:Предприятие 8.3 (8.3.6.2041)
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.40.39)

Организация комиссионер, реализовывает услуги по перевозке грузов. Система н/о упрощенная. Авансы от покупателя были получены в трех частях в валюте без ндс: в марте, апреле и мае 2015 года. Реализация без ндс была произведена через 3 дня после оплаты последнего аванса, то бишь в мае. После зачета аванса в оборотке по счету 76.05 появляются расхождения. Сумма по кредиту больше, чем по дебету почти на 100 000 рублей. В справке-расчете рублевых сумм документа в валюте идет расшифровка по какому курсу был рассчитан аванс, по какому курсу была произведена реализация. Так вот налоговая база ндс рассчитывается по курсу на день реализации, а сумма всего, как я поняла, по среднему курсу за все 3 месяца. Как выровнять оборотку? Или так и должно быть и ничего колбасить в 1с-ке не нужно? Если так, то что делать с висящими на остатке 100 000 рублями по кредиту?

Проводки по авансам:
1. Дт52 Кт76.26 - 8030 USD Поступление на р/с
2. Дт52 Кт 91.01 - 2755.54 Переоценка валютных остатков
Дт52 Кт76.26 - 7516.96 USD  Поступление на р/с
3. Дт91.02 Кт52 - 2501.10  Переоценка валютных остатков
Дт52 Кт76.26 - 9524.68 USD Поступление на р/с 

Проводки по реализации:
Дт76.26 Кт76.26 - 8030 USD Зачет аванса покупателя
Дт76.26 Кт76.26 - 7516.96 USD Зачет аванса покупателя
Дт76.26 Кт76.26 - 9524.68 USD Зачет аванса покупателя
Дт76.26 Кт76.05 - 45740.53 USD Реализация услуг
Дт76.26 Кт90.01.1 - 600 USD Реализация услуг (Агентское вознаграждение)
Для того, чтобы попытаться более-менее полноценно ответить на ваш вопрос, не хватает информации:
- какой вид договора в программе вы, как агент, используете по расчетам с иностранным покупателем?
- какие документы программы были вами использованы для отражения всех перечисленных вами проводок по реализации?! подробнее и с датами? кстати, даты по получению авансов тоже важны(!)
- производилась ли в конце месяца, каждого, регламентная операция по переоценке валютных средств?? (нет данных об этом);
- правильно ли у вас настроен справочник валюты? Думаю
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер