Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Начисление НДФЛ с суммы доходов работника в 1С ЗУП 3.0

13 августа 2015 в 11:01
Добрый день! Работаем в ЗУП 3.0 (3.0.23.128)
Возник следующий вопрос:
Работникам выплачивается зарплата за 1-ю половину месяца 23 числа текущего месяца, зарплата за месяц 10 числа следующего месяца.
Сотрудник отрабатывает с 1 по 21 число, ему начисляется зп за первую половину (например в сумме 20 тыс. руб), НДФЛ удерживается, сотрудник получает на руки 17400, т.е 2600 мы должны перечислить в бюджет.
Перечисление идет с заработной платой за месяц, но вот возникает у нас следующая ситуация: Сотрудник после получения аванса берет отпуск за свой счет до 10 числа следующего месяца, и соответственно, при начислении ЗП за месяц, дохода к выплате у него не возникает. Следовательно, НДФЛ не перечисляется.
Теоретически, такая ситуация (отсутствие сумм к выплате при выплате зп за месяц) также может возникнуть при посменной работе, при отсутствии по невыясненной причине и пр.
Фактически, выходит, что НДФЛ исчислен, деньги с сотрудника удержаны, но не перечислены. Повисают в регистрах, по сути.
Как выйти из данной ситуации? Анализировать перечисление НДФЛ по регистрам из каждой ведомости на выплату и при необходимости вводить документ "перечисление НДФЛ в бюджет"? А если таких сотрудников 10-20-30?
Прошу поделиться опытом и советами.
Заранее, спасибо!
юлия79  227 198 баллов, г. Омск
13 августа 2015 в 13:32
Добрый день!

Цитата (nastechka26):Работникам выплачивается зарплата за 1-ю половину месяца 23 числа текущего месяца, зарплата за месяц 10 числа следующего месяца.
Сотрудник отрабатывает с 1 по 21 число, ему начисляется зп за первую половину (например в сумме 20 тыс. руб), НДФЛ удерживается, сотрудник получает на руки 17400, т.е 2600 мы должны перечислить в бюджет.
Перечисление идет с заработной платой за месяц, но вот возникает у нас следующая ситуация: Сотрудник после получения аванса берет отпуск за свой счет до 10 числа следующего месяца, и соответственно, при начислении ЗП за месяц, дохода к выплате у него не возникает. Следовательно, НДФЛ не перечисляется.
Теоретически, такая ситуация (отсутствие сумм к выплате при выплате зп за месяц) также может возникнуть при посменной работе, при отсутствии по невыясненной причине и пр.
Фактически, выходит, что НДФЛ исчислен, деньги с сотрудника удержаны, но не перечислены. Повисают в регистрах, по сути.
Как выйти из данной ситуации? Анализировать перечисление НДФЛ по регистрам из каждой ведомости на выплату и при необходимости вводить документ "перечисление НДФЛ в бюджет"? А если таких сотрудников 10-20-30?
Не увидела,если честно,проблемы.
Начислили зп за 1 половину месяца (это период 1-15 число) и удержали НДФЛ,т.е. Дт 70 Кт 68 и на Кт 68 счете он "повис".
Сотрудник отработал по 21 число,т.е. ему положена зп за рабочие дни с 16 по 21 число.
При окончательном расчете зп будет.При выплате зп за вторую половину месяца 10 числа следующего месяца перечисляете зп и НДФЛ работника со всей зп,т.е. тот что по кт 68 счета.
Даже,если начислений нет за вторую половину месяца,то НДФЛ же на 68 числится,его и перечисляете в день выплаты зп,т.е 10 числа следующего месяца.

Или я вас не поняла?
13 августа 2015 в 13:43
Добрый день!
В ЗУП 3.0 весьма интересная схема работы с НДФЛ. 
Начисление за 1 половину месяца, это начисление за фактически отработанное время, т.е не с 1 по 16, а с 1 по 23. Это раз. Второе - я не совсем корректно указала выше, НДФЛ не удерживается при расчете и выплате аванса. Да, работник получает деньги за минусом НДФЛ, но фактически, НДФЛ в этот момент не удержанКирпичная стена
А удерживается и перечисляется он ведомостью на выплату зарплаты.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер