Трудовой договор с иностранцем Составьте договор с работником из любой страны в специальном конструкторе Подключить конструктор
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Укажите адрес электронный почты, который вы использовали для регистрации
Восстановить Вернуться
Инструкция отправлена
Iness1969

Счет-фактура прошлого года. Как поступить?

Здравствуйте!Такая ситуация (по ней много мнений), хочу посоветоваться.Доставили с/ф за ноябрь 2010г., ГСМ, бензин.Выяснилось, что куратор нам ее не отправила по электронке. а первички недавно добились, как и акта сверки.Это Лукойл, без вариантов. Надо корректировку долга делать.Как же мне правильно провести эти 19 л? Если бы хотя бы какие нибудь транспортные расходы-поставила бы на убытки прошлых лет, а тут материалы.Сомнительный вычет НДС еще...Копейки, но все же.Помогите!
Ответить Новый вопрос
НКК Консультант
17 мая 2011 в 09:14
Доброе утро!

Проводите оприходование как обычно, а так как ГСМ уже фактически израсходован, списываете его стоимость на 91.2 (п. 14 ПБУ 22/2010).
Для целей налога на прибыль данный расход можно учесть в текущем периоде (п. 1 ст. 54 НК РФ), а вот по НДС надо подать уточненку за 4 квартал 2010 г. или списать налог на 91.2 без учета этого расхода для целей налогообложения прибылию
nicol011160 46 382 балла, г. Москва
17 мая 2011 в 09:16
Ну, то что Вам необходимо оприходовать этот бензин, бесспорно. Списать на расходы можно и в текущем периоде, смотря когда Вы его использовали. А НДС можно принять к вычету также в текущем периоде. К Вам каким образом попали первичные документы? Если почтой, то нужно к документам приложить конверт.
nsn 19 916 баллов, г. Тула
17 мая 2011 в 09:18
возникает вопрос на кого еще этот бензин надо оприходовать и почему водитель не вписал в путевой лист...(если бензин исп на заправку авто)
я бы оприходовала бензин на МОЛ, зарегистрировала счет-фактуру во входящей корреспонденции,и приняла к вычету.
nsn 19 916 баллов, г. Тула
17 мая 2011 в 09:21
Цитата (НКК):Доброе утро!

Проводите оприходование как обычно, а так как ГСМ уже фактически израсходован, списываете его стоимость на 91.2 (п. 14 ПБУ 22/2010).
Для целей налога на прибыль данный расход можно учесть в текущем периоде (п. 1 ст. 54 НК РФ), а вот по НДС надо подать уточненку за 4 квартал 2010 г. или списать налог на 91.2 без учета этого расхода для целей налогообложения прибылию

не согласна про уточненный ндс- у меня не было счет-фактуры в 4 квартале... есть регистрация поступивших счетов фактур. по любому нельзя зарегистрировать ее декабрем, а только текущим периодом.
nicol011160 46 382 балла, г. Москва
17 мая 2011 в 09:42
поддерживаю в отношении НДС к вычету nsn, если есть подтверждение о получении счета-фактуры в текущем периоде.
Iness1969 (автор вопроса) 33 балла, г. Нижневартовск
17 мая 2011 в 09:49
Почта была,но конверт,по слабоумию,секретарь выбросила.Наверно проще не брать к вычету НДС.Там сто рублей,не стоит полемику провоцировать наверно.Спасибо всем.Поставлю на 91.А с этим расходом бензина (о путевом листе) вообще непонятно..Подписаны приказом большие нормы расхода, так еще и экономия нет-нет вылазит.Машины частные все начальства, собственников и их родственников.Это 95 бензин,расход на АУП,т.е. .. что тут о путевых говорить то.
17 мая 2011 в 09:56
Цитата (Iness1969): Машины частные все начальства, собственников и их родственников.Это 95 бензин,расход на АУП,т.е. .. что тут о путевых говорить то.

То есть, путевые листы должным образом не оформляются, а бензин на расходы списывается - я правильно поняла? На каком основании?
Впрочем, можете не отвечать - в любом случае, это тема совершенно другого обсуждения.
Оленька Юрьевна 92 538 баллов, г. Москва
17 мая 2011 в 09:58
Цитата (Iness1969): Почта была,но конверт,по слабоумию,секретарь выбросила.Наверно проще не брать к вычету НДС.Там сто рублей,не стоит полемику провоцировать наверно.Спасибо всем.Поставлю на 91.А с этим расходом бензина (о путевом листе) вообще непонятно..Подписаны приказом большие нормы расхода, так еще и экономия нет-нет вылазит.Машины частные все начальства, собственников и их родственников.Это 95 бензин,расход на АУП,т.е. .. что тут о путевых говорить то.


Стесняюсь спросить Ох! , а какже тогда экономического обоснование расходов? Кирпичная стена
Iness1969 (автор вопроса) 33 балла, г. Нижневартовск
17 мая 2011 в 10:00
Путевые оформляем-методом от обратного на их машины. Да и нормы по приказу большие.Все в конце квартала красиво, пробег и т.д. Экономическое обоснование-все ездят на своих машинах. в т.ч. и командировку.
Александр Погребс Главный консультант
18 мая 2011 в 08:38
Цитата (Al-ra5):
Цитата (Iness1969): Машины частные все начальства, собственников и их родственников.Это 95 бензин,расход на АУП,т.е. .. что тут о путевых говорить то.

То есть, путевые листы должным образом не оформляются, а бензин на расходы списывается - я правильно поняла? На каком основании?
Впрочем, можете не отвечать - в любом случае, это тема совершенно другого обсуждения.

Цитата (Оленька Юрьевна):Стесняюсь спросить Ох! , а как же тогда экономического обоснование расходов? Кирпичная стена

Цитата (Iness1969):Путевые оформляем-методом от обратного на их машины. Да и нормы по приказу большие.Все в конце квартала красиво, пробег и т.д. Экономическое обоснование-все ездят на своих машинах. в т.ч. и командировку.


Я тоже очень сильно сомневаюсь, что для списания бензина (не только 19 л, а вообще по всему бензину) есть достаточные основания. И особенно - документальное подтверждение.
Но Александра права - это вопрос другой темы.
Так что, давайте вопрос обоснованности оставим "на совести" Iness1969.
Будем считать, что мы ее предупредили о возможных серьезных проблемах.
В данной теме вопрос немного другой:
Цитата (Iness1969):Как же мне правильно провести эти 19 л?


Хотя, как мне кажется, на этот вопрос уже ответили...

Успехов!