Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Пояснения по строкам 80 и 130 декларации по НДС

18 августа 2015 в 03:56
Здравствуйте!!!
Помогите пожалуйста разобраться... Мы получили счет фактуру на аванс от поставщика, и в этом же квартале получили товар. 
В декларации по НДС я показала по строке 80- 1000 руб. и по строке 130- 1000 руб. Правильно???
Налоговая отправила письмо, дать пояснения о завышение НДС.
В книге покупок сумма аванса почему та не отраженна( не могу понять почему, когда открываю анализ счета 68.2 там все закрыто... И у мя получается что в декларации один НДС а в книге покупок другой...
Что надо сделать чтоб НДС был в строке 80 и 130 = книге покупок??? Или как дать пояснения??? Помоги пожалуйста!!!
юлия79  249 554 балла, г. Омск
18 августа 2015 в 06:45
50 баллов Добавить баллы
Добрый день!

Цитата (АнастасияАлександровна):Мы получили счет фактуру на аванс от поставщика, и в этом же квартале получили товар. 
В декларации по НДС я показала по строке 80- 1000 руб. и по строке 130- 1000 руб. Правильно???
Налоговая отправила письмо, дать пояснения о завышение НДС.
В книге покупок сумма аванса почему та не отраженна( не могу понять почему, когда открываю анализ счета 68.2 там все закрыто... И у мя получается что в декларации один НДС а в книге покупок другой...
Что надо сделать чтоб НДС был в строке 80 и 130 = книге покупок??? Или как дать пояснения??? Помоги
Речь о выданном авансе.
При принятии НДС к вычету,надеюсь,все условия ст.171,172 НК выполняются.
Вы получили счет-фактуру от поставщика на аванс выданный.Принимаете НДС к вычету Дт 68.2 Кт 76ВА 1000 р и отражаете операцию в книге покупок.
В декларации эта сумма отражается по стр.130 разд.3

Получили товар.Оприходовали.
Дт 41 Кт 60 без НДС
Кт 19 Дт 60 на сумму НДС 1000 р
Приняли к вычету Дт 68.2 Кт 19 1000 р отразили в книге покупок,в декларацию эта сумма попала в стр.120 разд.3

Восстанавливаете НДС принятый с аванса Дт 76ВА Кт 68.2 1000 р. и отражаете в книге продаж.В декларации эта сумма отражается по стр.080 разд.3

Программу вы не указали.Если подходит,то прочтите:

https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=273535
https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=226016
https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=153434
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер