Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Как провести РКО, если организация не успела сдать денежные средства в банк?

Newбух (автор вопроса)  54 балла, г. Новосибирск
18 августа 2015 в 10:53
Добрый день.
Возникла такая ситуация: в организации на ОСН есть ККМ. В конце дня возникла необходимость наличную выручку внести на расчетный счет из-за превышения лимита. Это была пятница. К расчетному счету есть банковская карта, позволяющая провести самоинкассацию. Но вот в чем вопрос, в этот день внести деньки на счет не успели, а внесение провели в воскресенье. В этот же день и были банком зачислены на счет. Как проводить расходный документ (РКО), если воскресенье был выходной и по факту деньги были получены сотрудником для зачисления в банк еще в пятницу?
Помогите пожалуйста.
юлия79  249 817 баллов, г. Омск
18 августа 2015 в 12:14
50 баллов Добавить баллы
Цитата (Newбух):Как проводить расходный документ (РКО), если воскресенье был выходной и по факту деньги были получены сотрудником для зачисления в банк еще в пятницу
Добрый день!

В пятницу Дт 71 Кт 50 выданы ден средства п/отчет

В понедельник ФЛ составляет а/отчет Дт 51 Кт 71 воскресенье
Важный бух  95 238 баллов, г. Астрахань
18 августа 2015 в 12:17
50 баллов Добавить баллы
Цитата (Newбух):Как проводить расходный документ (РКО), если воскресенье был выходной и по факту деньги были получены сотрудником для зачисления в банк еще в пятницу?
Здравствуйте. Как переводы в пути.  На счете 57 «Переводы в пути» учитывают денежные средства, переведенные (переданные) для зачисления на расчетный счет организации, но еще не зачисленные по назначению.

( Инструкция к плану счетов)
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Newбух (автор вопроса)  54 балла, г. Новосибирск
18 августа 2015 в 12:48
Цитата (юлия79):В пятницу Дт 71 Кт 50 выданы ден средства п/отчет

В понедельник ФЛ составляет а/отчет Дт 51 Кт 71 воскресенье
А можно в подотчет брать деньги, направленные для зачисления в банк (инкассация)?
Newбух (автор вопроса)  54 балла, г. Новосибирск
18 августа 2015 в 12:50
Цитата (Важный бух):Здравствуйте. Как переводы в пути.  На счете 57 «Переводы в пути» учитывают денежные средства, переведенные (переданные) для зачисления на расчетный счет организации, но еще не зачисленные по назначению.
Может "висеть" сальдо на 57 счете несколько дней, если здесь проходит только перемещение денег между кассой и банком?
Важный бух  95 238 баллов, г. Астрахань
18 августа 2015 в 12:56
50 баллов Добавить баллы
Цитата (Newбух):Может "висеть" сальдо на 57 счете несколько дней, если здесь проходит только перемещение денег между кассой и банком?
Может до понедельника. Счет 57 «Переводы в пути» является, по сути, транзитным. Он служит для «…обобщения информации о движении денежных средств (переводов) в валюте РФ и иностранных валютах в пути, т. е. денежных сумм (преимущественно выручка от продажи товаров организаций, осуществляющих торговую деятельность), внесенных в кассы кредитных организаций, сберегательные кассы или кассы почтовых отделений для зачисления на расчетный или иной счет организации, но еще не зачисленные по назначению» (План счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций, утвержденный приказом Министерства финансов РФ от 31 октября 2000 г. № 94н).

То есть в понедельник взнос на р/счет произойдет и будет проводка Д 51 К 57 и все закроется
Newбух (автор вопроса)  54 балла, г. Новосибирск
18 августа 2015 в 13:17
Спасибо огромное, все стало понятно!!! Благодарю за ответы.Улыбаюсь
Nataly S Консультант
19 августа 2015 в 02:55
Здравствуйте.
Цитата (Newбух):А можно в подотчет брать деньги, направленные для зачисления в банк (инкассация)?
Нельзя.
Цитата (юлия79):В пятницу Дт 71 Кт 50 выданы ден средства п/отчет

В понедельник ФЛ составляет а/отчет Дт 51 Кт 71 воскресенье
Юлия, поясните, пожалуйста, вторую проводку.
Деньги по факту зачислены на р/счет в воскресенье, автор вопроса пишет:
Цитата (Newбух):внесение провели в воскресенье. В этот же день и были банком зачислены на счет.
 следовательно, Дт 51 приходится на воскресенье, а счет 71 кредитовать понедельником? Кирпичная стена

Кроме того, согласно пункту 6.3 Указания ЦБ 3210-У, денежные средства под отчет выдаются на расходы, а не для внесения на р/счет.
Nataly S Консультант
19 августа 2015 в 03:04
Цитата (Newбух):В конце дня возникла необходимость наличную выручку внести на расчетный счет из-за превышения лимита.
Может быть назрел вопрос о пересмотре лимита кассового остатка? Утвердить новый лимит можно в любое время на усмотрение организации.
Newбух (автор вопроса)  54 балла, г. Новосибирск
19 августа 2015 в 04:52
Спасибо. У на касса всего один месяц, поэтому возникают такие вопросы. Когда деньги сдают в банк, здесь все понятно "день-в-день". А через терминалы, да и еще и когда попадает на "неоперационные" дни - вот тут задумываешься.
Еще раз огромное спасибо за ответы.
юлия79  249 817 баллов, г. Омск
19 августа 2015 в 06:28
Добрый день!

Цитата (Nataly S        

):
Юлия, поясните, пожалуйста, вторую проводку.

Имела ввиду,что дата документа в авансовом отчете будет воскресенье.
Nataly S Консультант
19 августа 2015 в 10:25
Цитата (юлия79):Имела ввиду,что дата документа в авансовом отчете будет воскресенье.
Дата документа будет воскресная, но авансовый отчет может быть утвержден не ранее понедельника, следовательно, проводка в понедельник Дт 51 Кт 71 не соответствует выпискам банка. В результате возвращаемся к проблеме:
Цитата (Nataly S):Дт 51 приходится на воскресенье, а счет 71 кредитовать понедельником?
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер