Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Компенсация за задержку отпускных и постоянное налоговое обязательство: проводки в 1С 8.2

20 августа 2015 в 07:27
Здравствуйте! Компания на ОСНО. Неправильно были посчитаны отпускные. Сейчас пересчитали, выплачиваем и, соответственно, должны выплатить компенсацию за задержку выплаты. При формировании ведомости в 1С 8.2. (2.0.64.30) автоматически рассчитал компенсацию. Делаю расходник и в закладке "счет затрат на компенсацию за задержку ЗП" указала счет 91.02 "Прочие расходы, не уменьшающие НОБ". Получились проводки:
Д70 К50.01 - выплата отпускных, 
Д 91.02 К 50.01 - выплата компенсации
Д НЕ.03 - не учет в расчете налога на прибыль

Скажите, пожалуйста, нужно ли делать дополнительно проводку по постоянному налоговому обязательству: Д 99.02.3 К 68.04.2 (20% от суммы компенсации) или достаточно Д НЕ.03 ??
Ирина Ротнова Модератор
20 августа 2015 в 08:30
Добрый день. Поскольку речь идёт о работе в программе, переношу в соответствующий раздел ("Тонкости работы в 1С, Контур-Зарплате, ..."). Будьте, пожалуйста, внимательнее при выборе раздела для размещения вопроса.
Kamushek  131 876 баллов
20 августа 2015 в 22:05
47 баллов Добавить баллы
Добрый день!
Цитата (Frosana):Скажите, пожалуйста, нужно ли делать дополнительно проводку по постоянному налоговому обязательству: Д 99.02.3 К 68.04.2 (20% от суммы компенсации) или достаточно Д НЕ.03 ??
Нет, не надо ничего делать. ПНО рассчитается автоматически закрытием месяца, но надо обязательно проверить. После закрытия месяца сформируйте справку-расчет постоянные разницы и анализ налогового учета по налогу на прибыль.
21 августа 2015 в 06:07
Цитата (Kamushek):Нет, не надо ничего делать. ПНО рассчитается автоматически закрытием месяца, но надо обязательно проверить. После закрытия месяца сформируйте справку-расчет постоянные разницы и анализ налогового учета по налогу на прибыль.
Спасибо!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер