Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
 
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта
Сдать бесплатно 28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Передача кулера от работника в организацию

Perchinka (автор вопроса)  830 баллов, г. Новосибирск
21 августа 2015 в 11:36
Здравствуйте.
Подскажите, как оформить передачу кулера для воды от сотрудника в организацию.
Договор на кулер был оформлен на сотрудника. Но счет на оплату выставлен был на ООО. Соответственно оплата была осуществлена через расчетный счет организации, где в деталях платежа было указано "оплата за Иванову".
Я просила переоформить документы на ООО, но поставщики отказываются это делать.
Какие налоговые последствия могут быть для обоих сторон при передаче кулера сотрудником в ООО?
Заранее благодарю за помощь.
Платова  23 321 балл, г. Симферополь
21 августа 2015 в 14:21
Цитата (Perchinka):Здравствуйте. 

Договор на кулер был оформлен на сотрудника.
Здравствуйте! поясните: договор купли-продажи, аренды?
21 августа 2015 в 15:35
Добрый день.
Нужно было просить переделать документы до того, как произвели оплату. На основании чего произвели перечисление "за Иванову": она написала соответствующее заявление, руководитель его завизировал?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
rmx  431 балл
21 августа 2015 в 17:40
Цитата (Perchinka):Здравствуйте.
Подскажите, как оформить передачу кулера для воды от сотрудника в организацию.
Договор на кулер был оформлен на сотрудника. Но счет на оплату выставлен был на ООО. Соответственно оплата была осуществлена через расчетный счет организации, где в деталях платежа было указано "оплата за Иванову".
Я просила переоформить документы на ООО, но поставщики отказываются это делать.
Какие налоговые последствия могут быть для обоих сторон при передаче кулера сотрудником в ООО?
Заранее благодарю за помощь.
Добрый день, никаких последствий не будет если НДС к вычету не заявите и расходы на прибыль не спишите. Единственное последствие для Вас - это НДФЛ Улыбаюсь
Если это уже все в учете "сделали" то есть списали расход и вычли НДС, то не знаю на каком основании вы взяли НДС к вычету > соответственно надо будет снять этот вычет и внести корректировки в учет/ отчетность.
В отношении прибыли, если списали в расходы, можно будет сделать просто напросто закупочный акт на физика.... и как бы купить у него этот кулер....
А проблема тут в том, что вы по факту оплатили "подарок" физику и быть Вам теперь налоговым агентом , а если захотите списать кулер в расходы и купите имущество у физика назад, то физик сам будет вынужден платить НДФЛ с такой продажи..(получается , что 2 раза заплатите НДФЛ...)
Perchinka (автор вопроса)  830 баллов, г. Новосибирск
26 августа 2015 в 10:04
Цитата (Платова):Здравствуйте! поясните: договор купли-продажи, аренды?
Здравствуйте!
Договорс физ лицом и поставщиком есть. Только назывется он "Правила продажи и доставки Чистой питьевой воды, оборудования, сопутствующих товаров". Также есть акт приема-передачи имущества оформленный на физ.лицо. Эти документы были оформлены в январе 2015г.
Perchinka (автор вопроса)  830 баллов, г. Новосибирск
26 августа 2015 в 10:07
Цитата (Al-ra5):Добрый день.
Нужно было просить переделать документы до того, как произвели оплату. На основании чего произвели перечисление "за Иванову": она написала соответствующее заявление, руководитель его завизировал?
Здравствуйте.
Я понимаю, что переделать документы нужно было вовремя. Но я пришла работать в компанию в мае 2015 г. Вся эта канитель не может разрешиться с мая месяца. А фактическая оплата и оформление документов были произведены с января.
Заявления от сотрудника нет.
Perchinka (автор вопроса)  830 баллов, г. Новосибирск
26 августа 2015 в 10:14
Цитата (rmx):Добрый день, никаких последствий не будет если НДС к вычету не заявите и расходы на прибыль не спишите. Единственное последствие для Вас - это НДФЛ
Добрый день.
Забыла уточнить, что наша организация на УСН 15%. С НДС и прибылью все ясно.
Меня как раз беспокоил НДФЛ и документальное оформление всего действа.
На сколько я понимаю, у организации не возникает обязанности платить налог за физлицо. На основании пп. 2 п. 1 ст. 228 НК РФ исчисление и уплату НДФЛ самостоятельно производят физические лица, исходя из сумм, полученных от продажи имущества, принадлежащего этим лицам на праве собственности.
Но оплата была произведена организацией напрямую поставщику, а не физлицу. И поставщик потребовал писать в деталях платежа "оплата за Иванову" А?.
При этом физлицо является сотрудником организации Ох!.
Спасибо.
юлия79  227 007 баллов, г. Омск
26 августа 2015 в 10:23
Добрый день!

Цитата (Perchinka):Но если он при этом является сотрудником
Является.При подаче 3НДФЛ он может воспользоваться имущественным вычетом(кулер не дороже ведь 250 000 р) и платить налог не нужно.(ст.220 НК)
26 августа 2015 в 11:14
Цитата (Perchinka):оплата была произведена организацией напрямую поставщику, а не физлицу. И поставщик потребовал писать в деталях платежа "оплата за Иванову" .
При этом физлицо является сотрудником организации
Возьмите (теперь уже задним числом) заявление с Ивановой о том, что она просит оплатить такой-то товар в счет ее зарплаты. Удержите перечисленную сумму из зарплаты и купите у нее кулер по той же самой цене. Таким образом не возникнет никакого лишнего НДФЛ.
Perchinka (автор вопроса)  830 баллов, г. Новосибирск
26 августа 2015 в 18:18
Александра, большое человеческое спасибо за подсказку. Все гениальное просто Улыбаюсь. Порой, зациклишься на проблеме и не видишь "дальше носа".
Спасибо всем, кто откликнулся Цветы.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер