Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как оформить отчет агента на авиабилеты со ставкой НДС 10% и 18%?

21 августа 2015 в 11:47
 Добрый день!

В соответсвии с агентским договором необходимо перевыставить билеты (для командировок) на другую организацию.
Организация, в которой мы покупаем билеты выставляет нам счет, товарную накладную (на билеты), акт (на вознаграждение), счет-фактура (на вознаграждение) и электронные билеты (Маршрут-квитанции).
В товарной накладной в строке "сумма НДС, руб. коп." не указана процентная ставка НДС, но написана общая сумма НДС.
В маршрут квитанции (электронном билете) НДС разбит на 10% - сумма и 18% - сумма, а так же выделенна общая сумма НДС (совпадает с суммой в ТН).

Вопрос: как в отчете агента следует указывать сумму НДС как в товарной накладной (т.к. ее прописываю в отчете агента, ссылка на первичный документ), или разбивать НДС?

например:
 

№ п/п
наименование исполнитель - организация Реквизиты первичных документов 
счет-фактура
Реквизиты первичных документов
акт, товарная накладная
стоимость руб.   
1. эл. авиабилет №444-1234567891 Москва-Сочи-Москва, Петров П.П. 11.08.2015 ООО "Организация"  333 от 10.08.2015 6 437,00 руб.
в т.ч. НДС 10% - 568,36 руб.;
в т.ч. НДС 18% - 28,22руб.

или общую сумму НДС?

6437,00руб. в т.ч. НДС 596,58руб.
  
НКК Консультант
24 августа 2015 в 12:52
Цитата (ИвановаО):Добрый день!

В соответсвии с агентским договором необходимо перевыставить билеты (для командировок) на другую организацию.
Организация, в которой мы покупаем билеты выставляет нам счет, товарную накладную (на билеты), акт (на вознаграждение), счет-фактура (на вознаграждение) и электронные билеты (Маршрут-квитанции).
В товарной накладной в строке "сумма НДС, руб. коп." не указана процентная ставка НДС, но написана общая сумма НДС.
В маршрут квитанции (электронном билете) НДС разбит на 10% - сумма и 18% - сумма, а так же выделенна общая сумма НДС (совпадает с суммой в ТН).

Вопрос: как в отчете агента следует указывать сумму НДС как в товарной накладной (т.к. ее прописываю в отчете агента, ссылка на первичный документ), или разбивать НДС?
Добрый день!

Порядок оформления отчета агента устанавливается сторонами агентского договора, поэтому рекомендую Вам уточнить - как Ва контрагент хотел бы видеть сумму НДС в отчете - в разбивке или нет. С точки зрения учета и налогообложения это не принципиально.
24 августа 2015 в 14:48
Благодарю за Ваш ответ!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер