Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

НДС при экспорте в Белоруссию

23 августа 2015 в 15:04
Коллеги, добрый день!
Нужен совет, во втором квартале прошла отгрузка в Белларусию( с ООО на  ИП), при реализации ставка была поставлена как и при обычной реализации 10 % (детские товары), хотя должна стоять 0. В книгу продаж попала сумма к выплате. Сейчас контрагент просит документы с 0% ставкой
Как исправить данную ситуацию? сдавать уточненку?
Кручинина Наталья  107 354 балла, г. Самара
24 августа 2015 в 11:22
50 баллов Добавить баллы
Здравствуйте! Статья 164 НК РФ:
" 1. Налогообложение производится по налоговой ставке 0 процентов при реализации:
1) товаров, вывезенных в таможенной процедуре экспорта, а также товаров, помещенных под таможенную процедуру свободной таможенной зоны, при условии представления в налоговые органы документов, предусмотренных статьей 165 настоящего Кодекса".
То есть, оформляя отгрузку, вы должны были составить накладную и счет-фактуру, указав ставку НДС 0% (статья 169 НК РФ), отразив эти операции в декларации по НДС (в разделе 4 или 6 в зависимости от ситуации). Таким образом, нужно сдавать "уточненку".
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер