Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Отражение в учете перевода долга

belova21 (автор вопроса)  55 баллов, г. Набережные Челны
2 сентября 2015 в 15:05
Добрый день!
Помогите пожалуйста разобраться с ситуацией.
Фирма "А" закрылась, перед закрытием продала весь свой товар в обороте фирме "Б".
По соглашению о переводе долга с банком "Б" приняло на себя все долги "А".
А именно, у "А" был взят долгосрочный кредит у банк под залог:
- товара в обороте,
- ипотечной квартиры,
- автомобиля в лизинге.
Т.е. фирма "Б" теперь пользуется кредитными деньгами от банка.  
Как я должна в бухгалтерии фирмы "Б" все это отразить?
Самое главное какими документами (корректировка долга, операция вручную)? Счет я так понимаю будет 76 с разными субсчетами.
Помогите пожалуйста уважаемые форумчане, какими документами я должна  корректно все посадить в  1С:Предприятие 8.3 (8.3.6.2152), конфигурация Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.41.52).

Заранее всем благодарна.
ABell  158 баллов, г. Королев
3 сентября 2015 в 13:59
Сложная операция. Ручными проводками.
belova21 (автор вопроса)  55 баллов, г. Набережные Челны
3 сентября 2015 в 14:35
Цитата (ABell):Сложная операция. Ручными проводками.
Спасибо за отклик))))
Вот именно.... всю голову сломала.... пока посадила операциями вручную.... И делаю реализацию лизингового автомобиля от фирмы "А" в фирму "Б". Оприходую его как ОС по остаточной стоимости.....
В общем я с этим столкнулась впервые(( и все так сложно((
Но я надеюсь, какой-нибудь маститый бухгалтер откликнется и посоветует проводки))
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Kamushek  146 412 баллов
5 сентября 2015 в 22:34
Добрый день!
Вы быстрее получите ответ, если будете задавать конкретные вопросы.
Для того чтобы расписать все что вы перечислили надо потратить не  один час времени.
С какими-то из перечисленного вы ведь уже разобрались? Что осталось?
belova21 (автор вопроса)  55 баллов, г. Набережные Челны
7 сентября 2015 в 09:32
Цитата (Kamushek):Добрый день!
Вы быстрее получите ответ, если будете задавать конкретные вопросы.
Для того чтобы расписать все что вы перечислили надо потратить не  один час времени.
С какими-то из перечисленного вы ведь уже разобрались? Что осталось?
Добрый день! Большое спасибо за внимание моему вопросу. Я вроде разобралась, но хотелось бы услышать как должно быть....
В общем сначала я оприходовала лизинговый автомобиль от фирмы "А", т.к. у меня к договору уступки имеется акт приема-передачи лизингового автомобиля. Соответственно в фирме "А" я делаю реализацию (выбытие ОС).
Проводки в фирме "Б": 
БУ
Дт 08.04  Кт 76.05 2279261,09 (остаток всех неоплаченных лизинговых платежей +  выкупная цена) без НДС (2911392,97-413559,32-(72857,52*3))
Дт 19.01 КТ 76.05 410266,88 НДС
Дт 01 КТ 08.04  2279261,09

НУ
Дт 08.04 Кт 76.05 1900495,61 (факт. расходы Лизингодателя - сумма амортизации (2067796,61-167301))
Дт 01 КТ 08.04   1900495,61

Проверьте пожалуйста правильно ли я провела проводки.
Ниже идут суммы по первоначальному договору фирмы "А" с Лизингодателем. 
Сумма расходов Лизингодателя на лизинговый автомобиль 2067796,61 без НДС.
Сумма всех лизинговых платежей + выкупная цена по графику 2911392,97, НДС 524050,61, ИТОГО 3435443,58. 
Все с НДС: первоначальный взнос фирмы "А" 488000,00, и три платежа по графику 85971,87*3=257915,61. ИТОГО 745915,61. 
Амортизация, начисленная на налоговую стоимость, т.е. на сумму 2067796,61 за три месяца составляет 55767*3=167301.

По автомобилю вроде все.

Затем операциями вручную посадила проводки:
Дт 91.02 Кт 76.05   745915,61 от фирмы "А".
Ведь мне же надо посадить как-то этот долг, эта сумма прописана в договоре уступке лизингового автомобиля. А так же указано, что фирма "Б" (Цессионарий) должна перечислить эту сумму фирме "А" (Цеденту). Но счета уже закрыты, т.е. эти деньги мы уже не перегоним. Провисает долг.

И еще я посадила банковский кредит операцией вручную: сумма  по соглашению о переводе долга с банком:
Дт 66.01 Кт 76 (субсчет не знаю как назвать, чтобы создать новый) 1728325,02 (сумма основного долга "А" перед банком)
Дт 66.02 Кт 76 25860,00 (проценты по кредиту на момент заключения соглашения)
С этими проводками вообще не уверена, что все правильно((

Надеюсь все расписала и объяснила правильно.
belova21 (автор вопроса)  55 баллов, г. Набережные Челны
7 сентября 2015 в 13:54
Цитата (Kamushek):Добрый день!
Вы быстрее получите ответ, если будете задавать конкретные вопросы.
Для того чтобы расписать все что вы перечислили надо потратить не  один час времени.
С какими-то из перечисленного вы ведь уже разобрались? Что осталось?
Наврала с проводками по банковскому кредиту и суммами тоже (не было базы под рукой). Посадила так:
Дт 76.09 (субсчет наверное другой надо) Кт 66.01 1710000,00 (сам долг)
Дт 76.09 (субсчет ......) Кт 66.02 25860,00 (проценты)

Вот это думаю верно.....

Проверьте меня пожалуйста)
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер