Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Ведение книги продаж налоговым агентом по НДС

3 сентября 2015 в 11:03
Здравствуйте, подскажите пожалуйста! Во втором квартале по НДС произошли изменения, а именно налоговым агентам по КУМИ нужно вести раздел 9 (книгу продаж). В ней мы указывает счет-фактуры выставленные на себя, каков должен быть номер, последующий (при счет - фактурах выставленных). и как правильно их оформлять? покупатель и продавец является сама организация. За ранее спасибо!
Кручинина Наталья  107 319 баллов, г. Самара
3 сентября 2015 в 11:10
Здравствуйте!
Цитата (South):покупатель и продавец является сама организация.
Непонятно. Организация сама у себя покупает?
3 сентября 2015 в 11:41
организация арендует помещение в КУМИ. в книге продаж (раздел 9 в декларации) мы заполняем стр.100 ИНН/КПП получателя, то есть нашу (так требует налоговая), так как первоначально ставили ИНН/КПП самого КУМИ, что их не удовлетворяет.В связи с чем появляется вопрос как выставлять счет-фактуры и их отражение в декларации).
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
НКК Консультант
6 сентября 2015 в 19:21
Цитата (South):организация арендует помещение в КУМИ. в книге продаж (раздел 9 в декларации) мы заполняем стр.100 ИНН/КПП получателя, то есть нашу (так требует налоговая), так как первоначально ставили ИНН/КПП самого КУМИ, что их не удовлетворяет.В связи с чем появляется вопрос как выставлять счет-фактуры и их отражение в декларации).
Добрый вечер!

Налоговики неправы. При составлении счет-фактуры и, следовательно, внесении записи в книгу продаж, налоговый агент указывает ИНН/КПП арендодателя.

При составлении счета-фактуры налоговым агентом, предусмотренным пунктом 3 статьи 161 Налогового кодекса Российской Федерации, указываются идентификационный номер налогоплательщика и код причины постановки на учет продавца (согласно договору с налоговым агентом), за которого налоговый агент исполняет обязанность по уплате налога  (пп. "д" п. 1 Правил заполнения счета-фактуры, утвержденных Постановлением Правительства РФ от 26.12.2011 N 1137).
7 сентября 2015 в 11:23
Спасибо большое!Улыбаюсь
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер