Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

В программе формируется некорректная проводка при возврате некачественного товара

8 сентября 2015 в 12:40
Коллеги, добрый день! Сразу оговорюсь, что перечитала все разделы по данной тематике на форуме, но ответа так и не нашла.
Я - поставщик.
Анализирую возврат некачественного товара от покупателя после принятия их на учет.
То, что покупатель должен выставить счет-фактуру, а поставщик - имеет право отразить ее в книге покупок - бесспорно.
Но в 1С формируется проводка Д.90.3 К 19.3 сторно, а в соответствии с Планом счетов эта проводка является некорректной.
Соответственно, может есть шанс отразить в программе проводку Д.90.3 К 68.2 сторно с одновременным попаданием в книгу покупок?
Я перечитала массу информации, в которой в последующем программа делает следующую проводку Д 68.2 К 19, но все же...
Кира Лерская  2 827 баллов, г. Москва
8 сентября 2015 в 13:00
Добрый день. Поскольку речь идёт о работе в программе, переношу в соответствующий раздел ("Тонкости работы в 1С, Контур-Зарплате, ..."). Будьте, пожалуйста, внимательнее при выборе раздела для размещения вопроса.

Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
ViktoryBuh  58 474 балла, г. Ростов-на-Дону
11 сентября 2015 в 14:53
Цитата (окsa77):То, что покупатель должен выставить счет-фактуру, а поставщик - имеет право отразить ее в книге покупок - бесспорно.
Но в 1С формируется проводка Д.90.3 К 19.3 сторно, а в соответствии с Планом счетов эта проводка является некорректной.
Соответственно, может есть шанс отразить в программе проводку Д.90.3 К 68.2 сторно с одновременным попаданием в книгу покупок?
Я перечитала массу информации, в которой в последующем программа делает следующую проводку Д 68.2 К 19, но все же...
Добрый день.

Возврат некачественного товара от покупателя оформляется типовыми проводками
Д62К90-1 СТОРНО
На сумму выручки от реализации товаров (готовой продукции), впоследствии возвращенных покупателем
Д90-3К68 СТОРНО
На сумму НДС, начисленную при реализации товаров (готовой продукции), впоследствии возвращенных покупателем
Д90-2К41СТОРНО
На фактическую себестоимость возвращенных товаров (готовой продукции)

 В вашем случае получается, что вместо записи Д.90.3 К 68.2 , т.е. " с минусом начисление НДС к уплате" формируется Д.90.3 К 19.3 сторно т.е. "с минусом  НДС к возмещению" .Так как суть записи искажена необходимо откорректировать проводки вручную.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
11 сентября 2015 в 15:05
Спасибо, указанные проводки как раз и должны быть, т.к. они корректные!
Но в 1С никак не получается исправить ..
ViktoryBuh  58 474 балла, г. Ростов-на-Дону
11 сентября 2015 в 15:12
Цитата (окsa77):Но в 1С никак не получается исправить ..
Укажите пожалуйста данные о программе, как вас попросил модератор.
Тогда можно ответить как вручную исправить проводки.
Kamushek  143 988 баллов
11 сентября 2015 в 15:22
Добрый день!
Цитата (окsa77):Спасибо, указанные проводки как раз и должны быть, т.к. они корректные!
Вы какой делаете документ в программе Возврат от покупателя на основании документа Реализация товаров?
11 сентября 2015 в 15:50
Спасибо за ответы!
Да, на основании реализации делаю возврат от покупателя. 
2.0.64.31
Kamushek  143 988 баллов
11 сентября 2015 в 15:57
Цитата (окsa77):Да, на основании реализации делаю возврат от покупателя. 
2.0.64.31
Как вы заполняете закладку НДС?
Сторно книгу покупок или книгу продаж?
11 сентября 2015 в 15:59
В книге покупок. Если при этом выбираю не 19.03, а 68.02, тогда получается следующее:
если я захожу в счет-фактуру, то там делается проводка Д 68 К 68 и задваивается оборот
Может еще нужно произвести манипуляции?
Kamushek  143 988 баллов
11 сентября 2015 в 16:06
36 баллов Добавить баллы
По хорошему - это корректировка по согласованию сторон.
Корректировка реализации в меньшую сторону отражается  в книге покупок, в большую в книге продаж.
Если вы выбирает Книгу продаж, то соответственно будет запись минусом в книге продаж и проводки
Дт 90.03 Кт 6802 - минусом.
11 сентября 2015 в 16:36
Извините, а как возврат некачественного товара может сопровождаться увеличением реализации???
Kamushek  143 988 баллов
11 сентября 2015 в 16:51
Цитата (окsa77):Извините, а как возврат некачественного товара может сопровождаться увеличением реализации???
Никак, речь шла о корректировке реализации в принципе. Вы же делаете возврат, а не корректировку реализации.
Александр Байсаров  39 354 балла, г. Усть-Кут
11 сентября 2015 в 16:54
57 баллов Добавить баллы
Здравствуйте! Давайте порассуждаем,над механизмом проводок в 1С(которая она делает). У Вас возвращен товар,реализация не состоялась.Покупатель оформляет обратную реализацию и выписывает счет-фактуру от имени покупателя(своего). Все входящие счета-фактуры Вы должны регистрировать в книге покупок, а не в книге продаж.В книге продаж регистрируете только счета фактуры выписанные от Вашего имени(в том числе корректировочные).Именно по-этому программа делает проводку по 19 счету,чтобы занести счет-фактуру от покупателя в книгу покупок. Алгоритм довольно простой,то что занесено в книгу продаж соответствует счету 68(90.03), что занесено в книгу покупок соответствует движению по счету 19.
11 сентября 2015 в 17:05
Я все понимаю, понимаю, что для целей исчисления НДС законодатели приравняли возврат к обратной реализации, хотя возврат некачественной продукции и обратная реализация - совершенно разные вещи. Но у нас в принципе не корреспондируется счет 19 и 90, посмотрите,  в плане счетов нет такой проводки! 
Поэтому проводка должны быть д 90 к 68.2 сторно и при этом счет-фактура от покупателя на возврат должна попасть в нашу книгу покупок. Я не понимаю, как добиться этого в программе. Если кто-то столкнулся и смог исправить, буду признательна за ответ.
ViktoryBuh  58 474 балла, г. Ростов-на-Дону
11 сентября 2015 в 17:38
37 баллов Добавить баллы
Цитата (окsa77):Я все понимаю, понимаю, что для целей исчисления НДС законодатели приравняли возврат к обратной реализации, хотя возврат некачественной продукции и обратная реализация - совершенно разные вещи. Но у нас в принципе не корреспондируется счет 19 и 90, посмотрите,  в плане счетов нет такой проводки! 
Поэтому проводка должны быть д 90 к 68.2 сторно и при этом счет-фактура от покупателя на возврат должна попасть в нашу книгу покупок. Я не понимаю, как добиться этого в программе. Если кто-то столкнулся и смог исправить, буду признательна за ответ.
Добрый день.

Не вижу другого выхода кроме ручных проводок. Так как программа "по умолчанию " сторнирует "входной " НДС, а должна сторнировать НДС по реализации.

Делать обратную реализацию в данной ситуации нельзя, т.к. речь идет о возврате бракованного товара. Возврат бракованного товара-это "обнуление" т.е. сторнирование той реализации, которая была ранее.

Предлагаю такой алгоритм:
1. В документе "Возврат от покупателя" ставим галочку "ручная корректировка", программа даст возможность исправить проводку.
2. Правим запись Д90.3К19 Сторно на Д90.3К68.2 СТОРНО
3. Формируем Книгу Покупок-смотрим попала сумма или нет.
4. при закрытии месяца обращаем внимание корректно ли отражена сумма,которую правили руками.

Если сумма не попала-напишите подумаем еще.

Уточните пожалуйста вам покупатель претензию направлял?
11 сентября 2015 в 18:29
Обязательно составляют и претензию, и акт о нарушении качества с подробным описанием, и даже фото товара прикладывают.
Просто у нас в силу специфики очень много возвратов и каждую корректировать вручную сложно... Другого выхода видимо нет.....
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер