Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Бухгалтерский учет СВОП-договора с банком в программе 1С 8.3

8 сентября 2015 в 22:20
Добрый день! Организация ООО на общей системе налогообложения заключила с банком договор на сделку СВОП т.е. продажа,а через три дня покупка валюты по курсу ниже ЦБ.Как эту сделку провести в 1 с 8.3?
Виктория Цветаева Модератор
8 сентября 2015 в 22:26
Добрый день. Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
9 сентября 2015 в 08:35
Добрый день! 1С:Предприятие 8.3 (8.3.6.2152) Конфигурация : Бухгалтерия строительной организации, редакция 3.1 (3.1.40.6)
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Александр Погребс Главный консультант
14 сентября 2015 в 08:49
Добрый день!
Цитата (Лиса2015):Организация ООО на общей системе налогообложения заключила с банком договор на сделку СВОП т.е. продажа,а через три дня покупка валюты по курсу ниже ЦБ.
Прежде чем рассуждать о проводках в 1С, нужно сначала разобраться в сути Ваших операций.
Опишите, пожалуйста, подробнее, в чем особенность именно такого способа покупки и продажи валюты.

Успехов!
14 сентября 2015 в 09:25
Добрый день! У организации на счете была валюта доллары. 28 августа  2015г продали валюту банку по СВОП-котракту. Получили на расчетный счет денежные средства и положили их на депозит  под 9% годовых. 1 сентября 2015г  выкупили эту же валюту за те же деньги, уплатив банку 7% годовых по СВОП-контракту. 1 сентября  2015г поступили  на р/сч % по депозиту.Покупка и продажа валюты была по курсу ниже ЦБ. (Банк все операции проводил сам ,т.е. организация не делала платежных поручений).
Александр Погребс Главный консультант
14 сентября 2015 в 17:15
Цитата (Лиса2015):У организации на счете была валюта доллары. 28 августа  2015г продали валюту банку по СВОП-котракту. Получили на расчетный счет денежные средства и положили их на депозит  под 9% годовых. 1 сентября 2015г  выкупили эту же валюту за те же деньги, уплатив банку 7% годовых по СВОП-контракту. 1 сентября  2015г поступили  на р/сч % по депозиту.Покупка и продажа валюты была по курсу ниже ЦБ. (Банк все операции проводил сам ,т.е. организация не делала платежных поручений).
Другими словами, если убрать за скобки термин (СВОП), то у Вас есть следующие операции:
- продажа валюты;
- покупка депозита;
- покупка валюты.
Самые, что ни на есть, стандартные операции.

Как их провести в 1С, я уверен, подскажут специалисты в этой программе.

Для меня осталось только выяснить это:
Цитата (Лиса2015):уплатив банку 7% годовых по СВОП-контракту.
Что это? Услуги банка? От какой суммы и за какой период рассчитываются эти 7% годовых?
14 сентября 2015 в 18:19
01.09.2015 банк списывает денежные средства со счета с процентами  за 4 дня .За то, что организация пользовалась привлеченными  денежными средствами 7% годовых. Скажите пожалуйста в этих стандартных операциях будут ли возникать отклонения курса продажи (покупки) иностранной валюты от официального курса ЦБ? Можно ли провести по бухгалтерскому учету сделку СВОП не затрагивая  91 счет?
Александр Погребс Главный консультант
14 сентября 2015 в 19:56
Цитата (Лиса2015):За то, что организация пользовалась привлеченными  денежными средствами 7% годовых.
Какие же это "привлеченные деньги". Продали валюту, положили рубли на депозит...
Получается, что банк из 9% забирает у Вас 7%, как плату за СВОП.

Я бы это назвал "услугами банка". Но в Вашей терминологии это - проценты за заемные средства.

Цитата (Лиса2015):Скажите пожалуйста в этих стандартных операциях будут ли возникать отклонения курса продажи (покупки) иностранной валюты от официального курса ЦБ?
Да, будут.

Цитата (Лиса2015):Можно ли провести по бухгалтерскому учету сделку СВОП не затрагивая  91 счет?
считаю, что нельзя.

Успехов!
Алена Светлая Консультант
19 сентября 2015 в 11:39
Добрый день!
Цитата (Лиса2015):Добрый день! У организации на счете была валюта доллары. 28 августа  2015г продали валюту банку по СВОП-котракту. Получили на расчетный счет денежные средства и положили их на депозит  под 9% годовых. 1 сентября 2015г  выкупили эту же валюту за те же деньги, уплатив банку 7% годовых по СВОП-контракту. 1 сентября  2015г поступили  на р/сч % по депозиту.Покупка и продажа валюты была по курсу ниже ЦБ. (Банк все операции проводил сам ,т.е. организация не делала платежных поручений).
Спасибо коллеге за пояснения вам. 
Несмотря на то, что вы не оформляли сами никаких платежных поручений, всё равно затрагиваются движения средств по расчетному счету и иным счетам.
В программе можете использовать только документы вида "Списание с р/счета" и "Поступление на р/счет".
Валюта у вас была на валютном счете, т.е. на счете 52, по соответствующей аналитике - "Банковский счет". При выбытии валюты, точнее при продаже с валютного счета, вам нужно использовать вид операции "Прочие расчеты с контрагентами". И отразить списание суммы в валюте по договору вида "прочее" в валюте. Счет Дебета можно использовать как 76.25, например. В случае, если остаток на депозитном валютном счете будет на момент составления баланса, то использование сч76.25 не правомерно. Тогда ср-ва на депозитном счете стоит отражать на сч.55.23 (в валюте). А перевод с обычного валютного счета на депозитный - через счет 57.22. 
На отдельном сч55.23 с аналитикой депозитного банковского счета тогда следует отразить поступление с видом операции "Поступления от продажи ин.валюты".
Начисление процентов (доход) стоит отражать Ручными операциями; но так как операции в валюте, то нужно не забыть отразить и название валюты, и валютную сумму. Рублевая сумма отразится сама по курсу ЦБ на дату операции (рассчитается). Если учет расчетов вести на сч.76.25 в валюте, то и проценты отразить как Дт76.25 Кт91.01. В кредите сумма отражается только рублевая.
Движения по счету 91 - как разницы в курсах или как стоимость расхода на обслуживание депозита должны происходить автоматически по документам банковской выписки и посредством регламентной операции "Переоценка валютных средств".

Поступление средств на рублевый р/сч как сумма процентов по депозиту стоит отражать по виду операции "Приобретение ин. валюты", указав счет расчетов 57.02. Соответственно, выбытие суммы в валюте с депозитного счета стоит отразить соответствующим документом с видом "Прочее списание".
Не забудьте в конце месяца провести реглам.операцию "Переоценка валютных средств".
21 сентября 2015 в 08:56
СПАСИБО!!!Улыбаюсь
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер