Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Отражение суточных в авансовом отчете в 1С 8.2

svetik123 (автор вопроса)  75 баллов, г. Москва
11 сентября 2015 в 23:02
Добрый день!
1С 8.2 редакция 2.0 (2.0.64.29) 
В авансовом отчете отразила всю сумму суточных 1000 рублей на 26 счет.Как правильно мне отразить 700 рублей (не облаг), и 300 рублей облагаемые НДФЛ?
Ann-Nancy  59 515 баллов, г. Благовещенск
12 сентября 2015 в 07:49
45 баллов Добавить баллы
Добрый день!
Цитата (svetik123):В авансовом отчете отразила всю сумму суточных 1000 рублей на 26 счет
В авансовом отчете вся сумма суточных (в пределах норматива и сверх его) отражается на счете затрат, и полностью учитывается при исчислении налога на прибыль (пп.12 п. 1 ст. 264 НК РФ и ст. 168 ТК РФ).

С суточных, выплаченных сверх установленных норм (700 руб.), удержите НДФЛ после утверждения авансового отчета на ближайшую дату выплаты сотруднику денежных средств.

Цитата (Письмо Минфина РФ от 14.01.2013 N 03-04-06/4-5):Таким образом, при направлении работника в командировку определение дохода, подлежащего налогообложению, с учетом положений п. 3 ст. 217 Кодекса производится организацией - налоговым агентом после утверждения авансового отчета работника, а исчисление и удержание сумм налога производятся в соответствии с п. 4 ст. 226 Кодекса на ближайшую дату выплаты работнику дохода в денежной форме.
Из вашего сообщения не ясно, где производится начисление заработной платы. Предположу, что в 1С: Бухгалтерия предприятия ред.2
Тогда ваши действия:
1 - Зарплата - Данные учета зарплаты во внешней программе - Ввод доходов, НДФЛ и налогов (взносов) с ФОТ.
2 - На закладке НДФЛ: доходы и налоги регистрируется сумма дохода для целей обложения НДФЛ.
Код дохода - 4800, сумма - 300 рублей, дата дохода - дата утверждения авансового отчета.
3 - в этом же документе Ввод доходов, НДФЛ и налогов (взносов) с ФОТ на закладке Страховые взносы зарегистрируете доход для целей обложения страховыми взносами. По мнению методистов 1С, суммы командировочных сверхнорматива облагаются страховыми взносами. Однако, в п.2 статьи 9 Федерального закона от 24.07.2009 N 212-ФЗ ни чего не говорится про норму суточных, в пределах которой не надо облагать страховыми взносами.
svetik123 (автор вопроса)  75 баллов, г. Москва
12 сентября 2015 в 13:05
Цитата (Ann-Nancy):2 - На закладке НДФЛ: доходы и налоги регистрируется сумма дохода для целей обложения НДФЛ.
Код дохода - 4800, сумма - 300 рублей, дата дохода - дата утверждения авансового отчета.
Добрый день! Все верно 1С 8.2.
У меня еще вопрос по 2 пункту ответа. Не поняла какую закладку НДФЛ выбрать. Фото прилагаю

Сделала закладку НДФЛ удержанный. В справке 2 НДФЛ сумма 300 руб появилась. А мне же нужно чтобы еще и на 68 счете появилась к выплате...
Прикреплен 1 файл:
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
leksevna  35 762 балла
12 сентября 2015 в 13:16
46 баллов Добавить баллы
Добрый день!

Цитата (svetik123):А мне же нужно чтобы еще и на 68 счете появилась к выплате...
документ Списание с расчетного счета с видом операции Перечисление  налога.
svetik123 (автор вопроса)  75 баллов, г. Москва
12 сентября 2015 в 13:37
Цитата (Любовь Радке):документ Списание с расчетного счета с видом операции Перечисление  налога.
Получается Д-т 68 К-т 51- это уплата НДФЛ
А как начисление повесить на 68? Чтобы схлопнулись проводкиОх!
leksevna  35 762 балла
12 сентября 2015 в 14:20
Операцией, введенной вручную
Ann-Nancy  59 515 баллов, г. Благовещенск
12 сентября 2015 в 15:17
Цитата (svetik123):А как начисление повесить на 68? Чтобы схлопнулись проводки
НДФЛ с этих сумм должен начисляться при проведении документа "Начисление зарплаты" (будет отражен в общей сумме по сотруднику).
К, примеру, за сентябрь начислете заработную плату 6000, НДФЛ (если б не было командировочных был бы 6000*13% = 780) должен рассчитаться с суммы (6000+300)*13% = 819 рублей.
leksevna  35 762 балла
12 сентября 2015 в 15:41
Цитата (Ann-Nancy):должен рассчитаться с суммы (6000+300)*13% = 819 рублей.
а как документ Начисление зп увидит эти 300 р?
svetik123 (автор вопроса)  75 баллов, г. Москва
12 сентября 2015 в 16:59
Цитата (Любовь Радке):а как документ Начисление зп увидит эти 300 р?
Получается при начислении зарплаты когда сформирован НДФЛ сумму поменять вручную на большую?
leksevna  35 762 балла
12 сентября 2015 в 21:04
Цитата (svetik123):Получается при начислении зарплаты когда сформирован НДФЛ сумму поменять вручную на большую?
если сделать так, то в следующем месяце программа сторнирует сумму НДФЛ с 300 рублей, так как НДФЛ считается нарастающим итогом в течение года.
Ann-Nancy  59 515 баллов, г. Благовещенск
13 сентября 2015 в 06:00
33 балла Добавить баллы
Добрый день!
Цитата (Любовь Радке):а как документ Начисление зп увидит эти 300 р?
НДФЛ рассчитывается по данным регистра "НДФЛ Сведения о Доходах" (плюс регистр "НДФЛ расчеты с бюджетом"), запись в который делает не только документ "Начисление зарплаты", но и документ "Ввод доходов, НДФЛ и налогов (взносов) с ФОТ".
Я проверяла расчет на релизе 2.0.64.22.
leksevna  35 762 балла
13 сентября 2015 в 14:45
40 баллов Добавить баллы
Получается 2 выхода:
1. Отразить 300 р. в документах "Ввод доходов, НДФЛ и налогов (взносов) с ФОТ", заполнив закладку "НДФЛ удержанный" и  "Начисление заработной платы" на закладке НДФЛ. В этом случае  нужно помнить, что НДФЛ нужно увеличить на 300 р + документ Начисление заработной платы должен быть сделан после документа  "Ввод доходов, НДФЛ и налогов (взносов) с ФОТ" .
2. Заполнить все три закладки по НДФЛ в документе "Ввод доходов, НДФЛ и налогов (взносов) с ФОТ", чтобы суммы отразились в регистрах и сформировать проводку при помощи документа Операция, введенная вручную.
svetik123 (автор вопроса)  75 баллов, г. Москва
13 сентября 2015 в 22:06
Всем огромное спасибо, попробую сделать так!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер