Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Зачет оплаты от физического лица за ООО

15 сентября 2015 в 12:44
Добрый день!
Прошу совета в сложившейся ситуации.
В июне физ.лицу фирмой А (ОСНО) был выставлен счет на сумму 11850 руб. с НДС на услуги. Этот счет оплатили мы - фирма Б (ОСНО). (оплатили ошибочно не заметив, что счет на физ.лицо)
В сентябре фирма А выставляет счет фирме Б на сумму 12000 руб с НДС.
Как думаете? Если физ.лицо оплатит сентябрьский счет в сумме 11850руб. а остаток оплатит фирма Б. Какие претензии могут быть у налоговиков?
Физ.лицо является учредителем и сотрудником фирмы Б.

�x�g�
Александр Погребс Главный консультант
18 сентября 2015 в 09:32
Добрый день!
Цитата (танира):Какие претензии могут быть у налоговиков?
Прежде всего, это зависит, как долго Вы не замечали ошибку? Много ли времени прошло с тех пор, как оплатили за физлицо, до даты погашения им задолженности перед вами
Поскольку такая задолженность - заём, который Вы ему предоставили, оплатив его покупку. 
Причем, если он до момента проверки эту задолженность не погасит, у него будет материальная выгода в виде оплаты за него его покупки.

И то, это только в том случае, если все документы вы оформите правильно.

Но даже в этом случае, сама ситуация - повод для налоговиков для серьезной проверки Вашей фирмы.
Ведь, если Вы "ошибочно" заплатили за физлицо (что важно - за учредителя), значит все документы идут через Вас (бухгалтерию ООО). А это косвенное доказательство того, что часть товара намеренно закупается физическим лицом и продается ООО минуя кассу. А это - уклонение от уплаты налогов. В зависимости от суммы такого уклонения - административное правонарушение или уголовное преступление.

Успехов!
21 сентября 2015 в 06:32
Александр, спасибо большое за ответ.

Цитата (Александр Погребс):Прежде всего, это зависит, как долго Вы не замечали ошибку? Много ли времени прошло с тех пор, как оплатили за физлицо, до даты погашения им задолженности перед вами
Поскольку такая задолженность - заём, который Вы ему предоставили, оплатив его покупку. 
Причем, если он до момента проверки эту задолженность не погасит, у него будет материальная выгода в виде оплаты за него его покупки.
Я решила не рисковать и вычесть у сотрудника эту оплату из зарплаты. Для этого стребовала от него заявление задним числом с просьбой оплатить данную услугу. Т.к. оплата прошла еще в июне и зарплата выдавалась полностью, то у сотрудника некоторое время будет "висеть" дог перед фирмой который он погасит в сентябре и октябре.

Так будет правильно?

Цитата (
Александр Погребс):
Ведь, если Вы "ошибочно" заплатили за физлицо (что важно - за учредителя), значит все документы идут через Вас (бухгалтерию ООО). А это косвенное доказательство того, что часть товара намеренно закупается физическим лицом и продается ООО минуя кассу.
Т.к. оплата была за услуги по охране служебного автомобиля, а торгуем мы дизельным топливом (все платежи проходят через банк безналичным путем) надеюсь у налоговой не появятся такие предположения. Тем более что весь учет ведем честно и от налогов не уклоняемся.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Александр Погребс Главный консультант
21 сентября 2015 в 09:22
Добрый день!
Цитата (танира):Я решила не рисковать и вычесть у сотрудника эту оплату из зарплаты. Для этого стребовала от него заявление задним числом с просьбой оплатить данную услугу. Т.к. оплата прошла еще в июне и зарплата выдавалась полностью, то у сотрудника некоторое время будет "висеть" дог перед фирмой который он погасит в сентябре и октябре.

Так будет правильно?
Да, вполне приличный выход из ситуации.
Только не забудьте посчитать материальную выгоду работника, поскольку те несколько месяцев, в течение которых висит "долг" - по сути заём физическому лицу.
Налог с этой материальной выгоды будет, скорее всего, "копейки" (рубли, конечно, но небольшие), зато никакой зацепки налоговикам не дадите.

Цитата (танира):Т.к. оплата была за услуги по охране служебного автомобиля, а торгуем мы дизельным топливом (все платежи проходят через банк безналичным путем) надеюсь у налоговой не появятся такие предположения. Тем более что весь учет ведем честно и от налогов не уклоняемся.
В отличии от налоговиков, я всегда всем верю "на слово"! Подмигиваю

Успехов!
21 сентября 2015 в 11:43
Алксандр, а если я удержание проведу в июне, то материальная выгода все равно будет?
Александр Погребс Главный консультант
21 сентября 2015 в 11:46
Цитата (танира):Алксандр, а если я удержание проведу в июне, то материальная выгода все равно будет?
Материальная выгода считается с момента оплаты за работника до моменты погашения долга, т.е. конца месяца, в котором удержана из зарплаты.
21 сентября 2015 в 12:08
Александр! Спасибо Вам большое!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер