Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 июля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Проведение корректировки в части налога на прибыль

15 сентября 2015 в 15:23
Здравствуйте! 
Получили корректировочные счета-фактуры за 2013г. на уменьшение стоимости услуг. С НДС понятно - восстанавливаю датой получения сч/ф. Как правильно отразить в части налога на прибыль? Делала в 1С корректировки поступления (на уменьшение стоимости услуг), затем заполнила корректировку декларации по налогу на прибыль. Программа отразила уменьшение стоимости услуг добавив эту сумму к строке 010 Доходы от реализации. Разве это верно, должны уменьшиться расходы и соответственно увеличиться налогооблагаемая база. Программа 1С:Предприятие 8.3 (8.3.6.2152).
Александр Погребс Главный консультант
22 сентября 2015 в 16:08
Добрый день! 

Поскольку у Вас корректировка прошлого периода, при которой увеличивается налоговая база, Вам следует сделать уточненную декларацию за 2013 год, предварительно заплатив налог и набежавшие за это время пени.

Если бы у Вас была корректировка в другую сторону, т.е. в сторону уменьшения налога, то ее (за исключением определенных случаев) можно было бы сделать в текущем периоде.

Что и почему делает 1С я не знаю и знать, честно говоря, не хочу. Это вопрос для раздела "Тонкости работы в 1С, Контур-Зарплате, ..."

Успехов!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер