Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Покупка программы за наличный расчет: отражение в 1С 8.3

16 сентября 2015 в 14:06
Здравствуйте, помогите пожалуйста.
У меня 1С:Предприятие 8.3 (8.3.6.2076)
Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.40.40)
Директор купил программу за личные средства.
В программе я сделала Кассовые документы
- ПКО Дт 50.01 Кт 91.01 7416,00 вручную откорректировала поставила сумму в ПР: Кт 7416
- РКО Дт 71.01 Кт 50.01 7416,00

Далее Авансовый отчет
на вкладке Авансы внесла РКО
на вкладке Оплата у меня получилось три позиции (две программы и комиссия)
- Дт 60.02 Кт 71.01 3300,00 (1 программа)
- Дт 60.02 Кт 71.01 3900,00 ( 2 программа)
- Дт 60.02 Кт 71.01 216,00 (услуга банка, комиссия)

Ну и сама покупка Поступление, внесла как услуги
и в проводках у меня
- Дт 60.01 Кт 60.02
Дт 26 Кт 60.01
- Дт 60.01 Кт 60.02
Дт 26 Кт 60.01
- Дт 60.01 Кт 60.02
Дт 20.01 Кт 60.01

При закрытии месяца у меня получилось вот что
- закрытие счетов 20, 23, 25 
Дт 90.08.1 Кт 26 7200  НУ: Дт 7200 Кт 7200
Дт 90.08.1 Кт 20.01  НУ: Дт 216 Кт 216
                                  ВР: Дт -216 Кт -216
Дт 90.02.1 Кт 20.01 216  ВР: Дт 216 Кт 216
- закрытие счетов 90, 91
Дт 99.01.1 Кт 90.09 7416  НУ: Дт 7416 Кт 7416
Дт 91.09 Кт 99.01.1 7416  ПР: Дт 7416 Кт 7416
- расчет налога на прибыль
Дт 68.04.2 Кт 99.02.3 1483,20
Дт 09 Кт 68.04.2 1483,20

Я что-то сделала не так, не пойму, откуда налог на прибыль. и почему сумма 216 с минусом
Kamushek  143 988 баллов
16 сентября 2015 в 15:49
Добрый день!
Цитата (Гулящева Ольга):ПКО Дт 50.01 Кт 91.01 7416,00 вручную откорректировала поставила сумму в ПР: Кт 7416
А зачем корректировали вручную и что означает этот приход? Внереализационные доходы, почему они не принимаемые?
Цитата (Гулящева Ольга):Дт 90.08.1 Кт 20.01  НУ: Дт 216 Кт 216
                                  ВР: Дт -216 Кт -216
Все правильно - вы отнесли на 20 счет косвенные расходы. В БУ 20 закрылся на 90.02.1, а в НУ на 90.08.1.
Олеся Селезнева Модератор
30 сентября 2015 в 17:55
Добрый день!
Тема разблокирована по просьбе автора.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
30 сентября 2015 в 18:00
Здравствуйте еще раз.
Цитата (Kamushek):А зачем корректировали вручную и что означает этот приход? Внереализационные доходы, почему они не принимаемые?
Это личные деньги директора, при покупки программы счет еще не был открыт, поэтому он купил программу за личные деньги, программа нужна была срочно, эти деньги не являются доходом.
Цитата (Kamushek):Все правильно - вы отнесли на 20 счет косвенные расходы. В БУ 20 закрылся на 90.02.1, а в НУ на 90.08.1.
А почему все же сумма с минусом?
Цитата (Гулящева Ольга):Ну и сама покупка Поступление, внесла как услуги
и в проводках у меня
- Дт 60.01 Кт 60.02
Дт 26 Кт 60.01
- Дт 60.01 Кт 60.02
Дт 26 Кт 60.01
- Дт 60.01 Кт 60.02
Дт 20.01 Кт 60.01
Можно сразу на 26 счет списать?
30 сентября 2015 в 18:01
Цитата (Гулящева Ольга):- расчет налога на прибыль
Дт 68.04.2 Кт 99.02.3 1483,20
Дт 09 Кт 68.04.2 1483,20
Это так и должно быть?
Kamushek  143 988 баллов
30 сентября 2015 в 22:34
14 баллов Добавить баллы
Цитата (Гулящева Ольга):А почему все же сумма с минусом?
Потому что, правило 
БУ= НУ + ПР + ВР
должно выполняться.
0 = 216 -216

Цитата (Гулящева Ольга):Можно сразу на 26 счет списать?
На сумму налога на прибыль это никак не повлияет...
Можно сразу на 26.
1 октября 2015 в 10:33
Спасибо большое!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер