Отчетность 6-НДФЛ до 3 апреля

Сдать бесплатно через интернет

3
 
Отчетность 6-НДФЛ до 3 апреля
Сдать бесплатно 3
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Налоговые вычеты для физических лиц

ekat-83 (автор вопроса)  0 баллов, г. Одинцово
20 сентября 2015 в 23:17
Добрый вечер . Подскажите пожалуйста , кто сталкивался, ситуация следующая...  В 2014 году физическим лицом были совершены следующие сделки: покупка машиноместа, продажа автомобиля, покупка квартиры. Вообщем непонятно следующее, если машиноместо куплено и продано за одну и ту  же сумму, но куплено в 2014, а продано в 2015 году, можно ли уменьшить доходы на сумму расходов. Далее, машина, если она продана в 2014, а в собственности менее 3 лет, то же самое можно ли уменьшить сумму доходов от продажи на расходы от приобретения и с разницы налог? И еще, квартира за 8 млн рублей куплена  в 2014 году можно ли заявить вычет в декларации 3 ндфл в размере 1 млн рублей в 2015 году? И вообще, все эти сделки можно ли отражать в одной декларации? Вычетом по ндфл можно воспользоваться один раз в жизни так ли это? Когда уменьшаем доходы от продажи на расходы от приобретения - это ведь не является вычетом? Вообщем вопросов больше чем ответов. Помогите пожалуйста простым языком как нужно поступать в данной ситуации? Буду всем очень благодарна за помощь.
Nataly S Консультант
21 сентября 2015 в 01:21
Здравствуйте.
Цитата (ekat-83):В 2014 году физическим лицом были совершены следующие сделки: покупка машиноместа, продажа автомобиля, покупка квартиры. Вообщем непонятно следующее, если машиноместо куплено и продано за одну и ту  же сумму, но куплено в 2014, а продано в 2015 году, можно ли уменьшить доходы на сумму расходов.
Можно, статья 220 НК РФ:
Цитата:2. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 1 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей: 
1) имущественный налоговый вычет предоставляется в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 1 000 000 рублей, а также в размере доходов, полученных в налоговом периоде от продажи иного имущества (за исключением ценных бумаг), находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 250 000 рублей;
 
2) вместо получения имущественного налогового вычета в соответствии с подпунктом 1 настоящего пункта налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества.
Главное - наличие документов, подтверждающих расходы на приобретение.
Цитата (ekat-83):Далее, машина, если она продана в 2014, а в собственности менее 3 лет, то же самое можно ли уменьшить сумму доходов от продажи на расходы от приобретения и с разницы налог?
Верно.
Цитата (ekat-83):И еще, квартира за 8 млн рублей куплена  в 2014 году можно ли заявить вычет в декларации 3 ндфл в размере 1 млн рублей в 2015 году?
Если речь идет о вычете при приобретении жилья, то он составляет не 1 млн, а 2 млн. Вы путаете с вычетом, предоставляемом при продаже жилья. Существует два имущественных вычета, связанных с жильем: при приобретении и при продаже.
Если хотите получить имущественный вычет при приобретении жилья, то можно подавать декларации начиная с 2014 года.
Цитата (ekat-83):И вообще, все эти сделки можно ли отражать в одной декларации?
За один год подается одна декларация 3-НДФЛ.
Цитата (ekat-83):Вычетом по ндфл можно воспользоваться один раз в жизни так ли это?
Зависит от вида вычета. Вычетом при продаже имущества можно пользоваться ежегодно.
Цитата (ekat-83):Когда уменьшаем доходы от продажи на расходы от приобретения - это ведь не является вычетом?
Является.
ekat-83 (автор вопроса)  0 баллов, г. Одинцово
21 сентября 2015 в 13:14
Добрый день скажите пожалуйста правильно ли я понимаю Ваши комментарии в раскладке на свою ситуацию?

  Подаю декларацию  3 - НДФЛ за 2014 год в 2015 году по 2- м основаниям:

1) продажа машины в 2014 году  - прикладываю к декларации все документы подтверждающие право собственности на автомобиль и все документы на приобретение этого автомобиля. Отражаю эти доходы и расходы в декларации если между ними есть разница то плачу НДФЛ с разницы.
2) покупка квартиры в 2014 году - независимо от того что она куплена за 8 млн. р. имею право заявить имущественный налоговый вычет при покупке жилья только в  максимальном размере в 2 млн. рублей и вернуть с этой суммы 13 % то есть - 260 т. р.  Предоставив по данному основанию в налоговую инспекцию  справки 2 НДФЛ за 2011,2012 и 2013 годы. А также прикладываю к декларации все документы, подтверждающие право собственности на квартиру.
3) а вот покупку гаража в 2014 году - отражать в декларации за 2014 год, я так понимаю, необходимости нет, ее нужно будет отразить  при сдаче в 2016 году декларации за 2015 год,  ведь гараж продан в 2015 году, и получается, я имею право уменьшить доходы от его продажи на   сумму расходов  по его приобретению.
 И, получается, что если в 2015  году было приобретено еще другое имущество, например гараж, а вычет имущественный  при покупке квартиры  в 2014 году был уже получен и использован полностью при подаче декларации  в 2015 году, то  заявлять   уже нечего. Так ведь?
       Спасибо большое!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Nataly S Консультант
21 сентября 2015 в 13:31
Цитата (ekat-83):1) продажа машины в 2014 году  - прикладываю к декларации все документы подтверждающие право собственности на автомобиль и все документы на приобретение этого автомобиля. Отражаю эти доходы и расходы в декларации если между ними есть разница то плачу НДФЛ с разницы.
Не документы, а копии документов, оригиналы не отдавайте никогда. Остальное верно.
Цитата (ekat-83):2) покупка квартиры в 2014 году - независимо от того что она куплена за 8 млн. р. имею право заявить имущественный налоговый вычет при покупке жилья только в  максимальном размере в 2 млн. рублей и вернуть с этой суммы 13 % то есть - 260 т. р.  Предоставив по данному основанию в налоговую инспекцию  справки 2 НДФЛ за 2011,2012 и 2013 годы. А также прикладываю к декларации все документы, подтверждающие право собственности на квартиру.
Вы пенсионер, и в 2014 году работали, а 2015 году не имеете доходов? Если не так, то справки 2-НДФЛ за 2011-2013 не нужны.
Если наберется налогооблагаемых доходов на 2 млн, то бюджет вернет 260 т.р. Если таковых доходов меньше, то и сумма возврата будет меньше.
ekat-83 (автор вопроса)  0 баллов, г. Одинцово
21 сентября 2015 в 14:01
Нет не пенсионер, но если сделка по покупке квартиры была в 2014 году, то разве не за 3 предыдущих года нужно 3 НДФЛ подавать в налоговую? А за какие же годы тогда?  А насчет гаража, правильно я понимаю, подскажите пожалуйста. Описала ситуацию в пункте  № 3. Спасибо.
Nataly S Консультант
21 сентября 2015 в 14:27
Цитата (ekat-83):Нет не пенсионер, но если сделка по покупке квартиры была в 2014 году, то разве не за 3 предыдущих года нужно 3 НДФЛ подавать в налоговую? А за какие же годы тогда?
Исключение только для пенсионеров, которые не имеют доходов. Для работающих граждан вычет предоставляется в отношении доходов, полученных в году приобретения жилья и в последующие годы, пока не будет выбран весь имущественный вычет при приобретении жилья. В 2015 году подается декларация за 2014 год, в 2016 году за 2015, ....

Цитата (ekat-83):А насчет гаража, правильно я понимаю, подскажите пожалуйста. Описала ситуацию в пункте  № 3.
С гаражом будем разбираться позже, сначала разберемся с жильем, иначе запутаетесь.
ekat-83 (автор вопроса)  0 баллов, г. Одинцово
21 сентября 2015 в 15:00
С этим понятно, но у меня договор купли- продажи квартиры датирован сентябрем 2014 года, а свидетельство на право собственности  квартиры от февраля 2015 года. Правильно ли я понимаю, что сейчас заполняю декларацию за 2014 год и отражаю в ней все доходы по справке 2- НДФЛ за 2104 год? Спасибо большое.
Nataly S Консультант
21 сентября 2015 в 15:20
Цитата (ekat-83):у меня договор купли- продажи квартиры датирован сентябрем 2014 года, а свидетельство на право собственности  квартиры от февраля 2015 года.
Об этом нужно было написать сразу. Право на вычет при приобретении квартиры возникает с получением свидетельства, то есть в 2015 году.
ekat-83 (автор вопроса)  0 баллов, г. Одинцово
21 сентября 2015 в 15:43
Но сейчас же 2015 год, право на вычет  уже  наступило.  Заполняю декларацию за 2014 год, в которой указываю  доходы 2014 года. Или неверно я понимаю? Спасибо.
Nataly S Консультант
21 сентября 2015 в 15:46
Цитата (ekat-83):Но сейчас же 2015 год, право на вычет  уже  наступило.  Заполняю декларацию за 2014 год, в которой указываю  доходы 2014 года. Или неверно я понимаю?
В 2014 году права на имущественный вычет не было, оно появилось в 2015 году, следовательно, для получения имущественного вычета нужно сдать декларацию за 2015 год, а не за 2014.
ekat-83 (автор вопроса)  0 баллов, г. Одинцово
21 сентября 2015 в 16:00
А декларацию за 2015 год  (вычет при приобретении квартиры) можно подавать только, когда начнется 2016 год? правильно.?

 Извините, про гараж, все же не пойму никак...
 Купила гараж в 2014 году, и свидетельство тоже от 2014 года, но этот же гараж был продан в начале 2015 года.... Получается его в декларации за 2014 не нужно как вычет заявлять, а указать при продаже, когда буду подавать декларацию за 2015 год  до 30 апреля 2016 года? То есть уменьшу свои доходы от продажи гаража на расходы от его покупки. 
Спасибо!
Nataly S Консультант
21 сентября 2015 в 16:21
Цитата (ekat-83):А декларацию за 2015 год  (вычет при приобретении квартиры) можно подавать только, когда начнется 2016 год? правильно.?
Правильно.
Цитата (ekat-83):Купила гараж в 2014 году, и свидетельство тоже от 2014 года, но этот же гараж был продан в начале 2015 года.... Получается его в декларации за 2014 не нужно как вычет заявлять, а указать при продаже, когда буду подавать декларацию за 2015 год  до 30 апреля 2016 года?
НК РФ не предусмотрен вычет при приобретении гаража, это не жилье. Поэтому в декларации за 2014 год гараж фигурировать не будет. Поскольку гараж продан в 2015 году, доход от его продажи и вычет будут отражены в декларации 2015 года.
ekat-83 (автор вопроса)  0 баллов, г. Одинцово
21 сентября 2015 в 16:49
По квартире ведь можно в любом месяце 2016 года подать- хоть в январе 2016 года- верно?
По гаражу- вычет не предусмотрен- если на возврат НДФЛ, а вычет- как уменьшение стоимости гаража при продаже в 2015 году можно.  Правильно понимаю?
Спасибо!
Nataly S Консультант
21 сентября 2015 в 19:49
Цитата (ekat-83):По квартире ведь можно в любом месяце 2016 года подать- хоть в январе 2016 года- верно?
Верно.
Цитата (ekat-83):По гаражу- вычет не предусмотрен- если на возврат НДФЛ, а вычет- как уменьшение стоимости гаража при продаже в 2015 году можно.  Правильно понимаю?
Вопрос не понят.
ekat-83 (автор вопроса)  0 баллов, г. Одинцово
21 сентября 2015 в 22:17
Извините, я имела ввиду, что если  гараж приобретен и находится в собственности , то на него подать  декларацию  на возврат  НДФЛ  нельзя ( имущественный вычет при покупке  по гаражу  не предусмотрен), а если  его купили, а затем продали, то можно доходы от продажи уменьшить на расходы по приобретению этого гаража.  Правильно? Спасибо.
Nataly S Консультант
22 сентября 2015 в 00:50
Правильно.
ekat-83 (автор вопроса)  0 баллов, г. Одинцово
22 сентября 2015 в 11:48
Добрый день! Спасибо Вам огромное за оказанную помощь,теперь все стало предельно ясно!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер