Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Отражение уменьшения налога по УСН в 1С

totoetalon (автор вопроса)  77 баллов, г. Москва
22 сентября 2015 в 13:44
Добрый день. Программа 1С:Предприятие 8.3 (8.3.6.2152) Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.41.59) .
Подскажите пожалуйста: ИП на УСН (15%). За полгода начислен и уплачен УСН в размере 19 тысяч. Сделаны проводки 99.01.1/68.12 и 68.12/51. По итогам 9 месяцев начислен УСН к уменьшению в размере 16 тысяч. Итоговое сальдо по счету 68.12 должно быть 3 тысячи. Но программу проводки не формирует. Так и должно быть и их надо делать вручную?
Ann-Nancy  59 386 баллов, г. Благовещенск
26 сентября 2015 в 05:36
30 баллов Добавить баллы
Добрый день!

Как я поняла, ваша ситуация выглядит так:
1 - начислен налог при УСН за 1 квартал = 0 рублей;
2 - начислен налог при УСН за 1 полугодие = 19 000 рублей;
3 - начислен налог при УСН за 9 месяцев = 16 000 рублей.

Налог (авансовый платеж) при УСН в БП ред.3 начисляется при закрытие месяца регламентной операцией "Расчет налога при УСН". Операция выполняется ежеквартально.

В 1С в бухгалтерском учете авансовые платежи исчисленные в предыдущих отчетных периодах, не корректируются в сторону уменьшения.
Для того, что бы по итогам года в программе корректно сформировалась декларация по УСН, не стоит приводить сальдо по счету 68.12 к нужному вам виду.
Разница (16 000 - 19 000) отразится в строке 080 «Сумма авансового платежа к уменьшению по сроку не позднее двадцать пятого октября отчетного года» раздела 1.2 декларации по УСН.
totoetalon (автор вопроса)  77 баллов, г. Москва
26 сентября 2015 в 16:00
Большое спасибо за Ваш ответ.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер