Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Результат проверки соотношений показателей регламентированных отчетов

28 сентября 2015 в 15:29
Добрый день. Компания на ОСНО. При проверке декларации по НДС было выявлено расхождение, представленное во вложении. 
Пишет, что необоснованное применение вычетов сумм НДС налоговым агентом. НДС был оплачен в сентябре, услуги оказаны в сентябре. Все условия выполнены для получения вычета по НДС. Пожалуйста, помогите понять, в чем ошибка?
Александр Погребс Главный консультант
1 октября 2015 в 16:08
Добрый день!
Цитата (ТоняЩ):Добрый день. Компания на ОСНО. При проверке декларации по НДС было выявлено расхождение, представленное во вложении. 
Пишет, что необоснованное применение вычетов сумм НДС налоговым агентом. НДС был оплачен в сентябре, услуги оказаны в сентябре. Все условия выполнены для получения вычета по НДС. Пожалуйста, помогите понять, в чем ошибка?
Суть этой проверки в том, что налоговый агент не можете получить возмещения НДС больше, чем удержал НДС, как налоговый агент, в прошлом периоде. 

Честно говоря, данное соотношение, на мой взгляд, может быть соблюдено только в "стерильных условиях".

Успехов!
1 октября 2015 в 16:37
Цитата (Александр Погребс):Суть этой проверки в том, что налоговый агент не можете получить возмещения НДС больше, чем удержал НДС, как налоговый агент, в прошлом периоде. 

Честно говоря, данное соотношение, на мой взгляд, может быть соблюдено только в "стерильных условиях".

Успехов!
Дело в том, что НДС, как налоговые агенты, мы оплатили в 3 квартале и в 3 квартале его возмещаем. В ФНС уточняли, сказали, что можно в этом же квартале возмещать, если есть подтверждение оказанных услуг. Все документы у нас есть.
При проверке контрольных соотношений выдает вышеуказанную ошибку.
Согласно данной ошибки получается, что мы не можем возместить уплаченный агентский НДС в 3 квартале или все-таки можем?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Александр Погребс Главный консультант
1 октября 2015 в 17:24
Если услуги приняли к учету и НДС уплатили в бюджет, то можете предъявить.
По "соотношению" получается, что нельзя. Но на то и "ручной режим управления", чтобы исправлять явные ошибки "автоматов".

Успехов!
1 октября 2015 в 17:38
Большое спасибо!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер