Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Отчетность 6-НДФЛ до 31 июля

Сдать бесплатно через интернет

31
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Учет возврата средств из ИФНС при УСН (6%)

29 сентября 2015 в 15:26
Добрый день! Уважаемые форумчане, разъясните пожалуйста!!! У нас ООО, УСН 6%- мы являемся налоговым агентом по НДС(аренда помещения).

Поэтому  - что оплатили за аренду НДС, то и в декларации поставили.     В ИФНС взяла справку и оказалось, что в 2009 году излишне уплачен налог на 25000 руб. Выясняли долго с инспектором (неделю сверялись) но так и не поняли где ошибка!! И у меня эта сумма не висит нигде, все по нулям. Налоговая вернула нам на р/счет эти 25000 руб. Не могу понять как их теперь провести(по проводкам).
Если так!!! Д 51 К 91

А потом     Д91 К99   и поставить как доход в КУДИР. Прошу помощи!!!
НКК Консультант
2 октября 2015 в 21:01
Цитата (Кэтрин74):Добрый день! Уважаемые форумчане, разъясните пожалуйста!!! У нас ООО, УСН 6%- мы являемся налоговым агентом по НДС(аренда помещения).

Поэтому  - что оплатили за аренду НДС, то и в декларации поставили.     В ИФНС взяла справку и оказалось, что в 2009 году излишне уплачен налог на 25000 руб. Выясняли долго с инспектором (неделю сверялись) но так и не поняли где ошибка!! И у меня эта сумма не висит нигде, все по нулям. Налоговая вернула нам на р/счет эти 25000 руб. Не могу понять как их теперь провести(по проводкам).
Если так!!! Д 51 К 91

А потом     Д91 К99   и поставить как доход в КУДИР. Прошу помощи!!!
Добрый вечер!

В данной теме, по правилам форума, обсуждаем только налоговый учет. Вопрос по проводкам нужно задать в новой теме бухгалтерского раздела форума.

Что касается налогообложения, то Вам не нужно включать в налоговые доходы сумму возвращенного Вам налогового платежа (Письмо Минфина РФ от 24.06.2009 N 03-11-06/2/106).
5 октября 2015 в 10:09
Большое спасибо!!!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер