Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Списание НДС: проводки

30 сентября 2015 в 16:04
Добрый день! Организация ООО, ОСНО.
По основной деятельности начислен НДС к уплате (Кт 68.02) 100 руб., по экспортным - к возмещению (Дт 68.22.2) 1000 руб.
Ставка 0% подтверждена, имеется решение о возмещении НДС на сумму 900 руб. Какими проводками "свернуть" разницу по данным счетам, нужно ли при этом затрагивать доходы/расходы организации (91 счет)?
1) Дт 68.02 - Кт 68.22.2 - 100 руб.
2) Дт 91.02.1 - Кт 68.22.2 - 100руб.
    Дт.68.02 - Кт 91.01 - 100 руб.
юлия79  249 407 баллов, г. Омск
30 сентября 2015 в 18:09
Добрый день!

Цитата (Маргарита2787):По основной деятельности начислен НДС к уплате (Кт 68.02) 100 руб., по экспортным - к возмещению (Дт 68.22.2) 1000 руб.
Ставка 0% подтверждена, имеется решение о возмещении НДС на сумму 900 руб. Какими проводками "свернуть" разницу по данным счетам, нужно ли при этом затрагивать доходы/расходы организации (91 счет)?
Дт 68.02 Кт 68.22.2 1000 руб

По Дт 68.02 появится переплата в 900 руб.

Налоговая на р/с вернет вам 900 руб?
Тогда Дт 51 Кт 68.02 900 р
1 октября 2015 в 08:40
Налоговая на р/с счет перечислила (дт 51 кт 68.22.2). Сейчас по кт 68.02 100руб. и по дт 68.22.2 100руб. Мы можем эти счета просто "свернуть", или нужно "прогнать" 100руб. через доходы/расходы организации?
Прикреплен 1 файл:
68.xls
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
юлия79  249 407 баллов, г. Омск
1 октября 2015 в 11:10
Добрый день!

Цитата (Маргарита2787):Сейчас по кт 68.02 100руб. и по дт 68.22.2 100руб. Мы можем эти счета просто "свернуть",
Тогда Дт 68.02 Кт 68.22.2 100 руб
1 октября 2015 в 11:53
Спасибо!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер