Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Не посчитан НДС с авансов покупателей в 2014 году

1 октября 2015 в 09:41
Добрый день, может кто подскажет какой нибудь выход из сложной ситуации: Я новый бухгалтер в организации на ОСНО , и обнаружила, что в 2013, 2014году подавались декларации и платился налог НДС без авансов от покупателей, пересчитав ндс, как должно быть с ндс на  авансы, за все квартала 2013,2014года, получилось, что в некоторых кварталах мы не доплатили в бюджет, а в некоторых переплатили, потому что вычет получался. В общем по итогам года если считать, то получается нормально. Вопрос как теперь быть, если подать корректировку, то в тех кварталах где вычет, с налоговой будут проблемы, и вычет по одному кварталлу ведь не погасит к уплате в другом? 
юлия79  227 510 баллов, г. Омск
5 октября 2015 в 12:59
26 баллов Добавить баллы
Добрый день!

Цитата (Ольга гл):может кто подскажет какой нибудь выход из сложной ситуации: Я новый бухгалтер в организации на ОСНО , и обнаружила, что в 2013, 2014году подавались декларации и платился налог НДС без авансов от покупателей, пересчитав ндс, как должно быть с ндс на  авансы, за все квартала 2013,2014года, получилось, что в некоторых кварталах мы не доплатили в бюджет, а в некоторых переплатили, потому что вычет получался. В общем по итогам года если считать, то получается нормально. Вопрос как теперь быть, если подать корректировку, то в тех кварталах где вычет, с налоговой будут проблемы, и вычет по одному кварталлу ведь не погасит к уплате в другом
Налог+пени по декларациям к доплате перед подачей уточненок нужно доплатить,чтобы избежать штрафа за занижение базы по ст.122 НК

Цитата (п.4 ст.81 НК):4. Если уточненная налоговая декларация представляется в налоговый орган после истечения срока подачи налоговой декларации и срока уплаты налога, то налогоплательщик освобождается от ответственности в случаях:1) представления уточненной налоговой декларации до момента, когда налогоплательщик узнал об обнаружении налоговым органом неотражения или неполноты отражения сведений в налоговой декларации, а также ошибок, приводящих к занижению подлежащей уплате суммы налога, либо о назначении выездной налоговой проверки по данному налогу за данный период, при условии, что до представления уточненной налоговой декларации он уплатил недостающую сумму налога и соответствующие ей пени
Воспользоваться НДС по декларациям к возмещению сможете только по окончанию камеральной проверки,она длится 3 месяца со дня представления декларации(п.2 ст.88 НК).Декларации с возмещением камералятся со своими "особенностями"

Цитата (ст.88 НК):. При подаче налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость, в которой заявлено право на возмещение налога, камеральная налоговая проверка проводится с учетом особенностей, предусмотренных настоящим пунктом, на основе налоговых деклараций и документов, представленных налогоплательщиком в соответствии с настоящим Кодексом.
Налоговый орган вправе истребовать у налогоплательщика документы, подтверждающие в соответствии со статьей 172 настоящего Кодекса правомерность применения налоговых вычетов
6 октября 2015 в 09:24
спасибо, ситуация не хорошая.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер