Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
 
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта
Сдать бесплатно 28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Корректировка декларации по налогу на прибыль за полугодие при занижении суммы налога

8 октября 2015 в 16:45
Здравствуйте, помогите разобраться: По итогам полугодия ООО показало в НД по прибыли налог к  уплате 180 000,00, на самом деле  расходы были завышены на 1 500 000, руб. (нерадивый бухгалтер включил в расходы выданный займ ), ошибка обнаружилась только сейчас. Получается что в бюджет не доплатили налога 300 000,00. по итогам 9-ти месяцев налог на прибыль составляет 210 000,00. У меня  теперь вопрос: Мне нужно подать корректировку НД, уплатить пени и доплатить налог. Какую сумму налога я должна уплатить: разницу 30 000 ( 180 000,00 - 210 000),  или я должна уплатить 300 000,00 а потом вернуть как излишне уплаченный налог.
Важный бух  85 231 балл, г. Астрахань
8 октября 2015 в 16:53
Цитата (Маняшенька):Какую сумму налога я должна уплатить: разницу 30 000 ( 180 000,00 - 210 000),  или я должна уплатить 300 000,00 а потом вернуть как излишне уплаченный налог.
Здравствуйте. Вам нужно уплатить разницу между суммой исчисленной по уточненке и уплаченной по первичной декларации. То есть вам нужно погасить долг по недоплате до того, как подадите уточненку, и пени с этого долга. То есть с разницы. так вы избежите штрафа ( ст. 81 НК РФ )
8 октября 2015 в 17:11
Спасибо, получается я должна доплатить 300 000,00 (480 000( реальный налог за 6 мес) -180 000). Но ведь по итогам 9 -ти месяцев прибыль всего 210 000, 00 руб. А я уплачу 480 000,00. Получится переплата. Можно ли мне уплатить пени, и подать уточненку за полугодие вместе с первичной по итогам 9-ти месяцев, в которой налог за 9 м. будет 210 тыс. тогда получится  нужно уплатить только 30 тыс.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Важный бух  85 231 балл, г. Астрахань
8 октября 2015 в 17:17
Цитата (Маняшенька):Спасибо, получается я должна доплатить 300 000,00 (480 000( реальный налог за 6 мес) -180 000). Но ведь по итогам 9 -ти месяцев прибыль всего 210 000, 00 руб. А я уплачу 480 000,00. Получится переплата. Можно ли мне уплатить пени, и подать уточненку за полугодие вместе с первичной по итогам 9-ти месяцев, в которой налог за 9 м. будет 210 тыс. тогда получится  нужно уплатить только 30 тыс.
Какой авансовый платеж был уплачен за полугодие и какой к уплате по уточненке ?
8 октября 2015 в 17:21
Уплачен 180 000,00, по уточненке 480 000,00
Важный бух  85 231 балл, г. Астрахань
8 октября 2015 в 17:26
7 баллов Добавить баллы
Цитата (Маняшенька):Уплачен 180 000,00, по уточненке 480 000,00
Вот вам и нужно до подачи уточненной декларации доплатить 300000, и пени с этих 300000, так вы избежите штрафа ( ст. 81 НК РФ )

Сначала подайте расчет за 9 месяцев, дождитесь его отражения на лицевом счете ( это можно увидеть в выписке по расчету с бюджетом) , а уж потом подавайте  уточненку.
8 октября 2015 в 17:40
Спасибо огромное, так и сделаю.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер