Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение декларации по НДС для компании на УСН

simple (автор вопроса)  4 547 баллов, г. Москва
8 октября 2015 в 19:25
Добрый вечер!

Компания на упрощенке по просьбе заказчика в прошлом квартале выставили с\ф на аванс (отразили в декларации по НДС в строке 030 раздела 1 и в разделе 12). В этом квартале реализация прошла полностью. Скажите, пожалуйста, как правильно отразить ндс в декларации за этот квартал? Полностью на сумму с/ф при реализации или за вычетом аванса?  Спасибо.
НКК Консультант
12 октября 2015 в 23:08
Цитата (simple):Добрый вечер!

Компания на упрощенке по просьбе заказчика в прошлом квартале выставили с\ф на аванс (отразили в декларации по НДС в строке 030 раздела 1 и в разделе 12). В этом квартале реализация прошла полностью. Скажите, пожалуйста, как правильно отразить ндс в декларации за этот квартал? Полностью на сумму с/ф при реализации или за вычетом аванса?  Спасибо.
Добрый вечер!

Встречный вопрос - Вы оформили счет-фактуру не только на полученный аванс в периоде его получения, но и на сумму реализации в периоде реализации?
Тогда Вам придется отразить в налоговой декларации всю сумму НДС, указанную в счет-фактуре на реализацию, без применения вычета НДС с аванса (п. 5 Постановления Пленума ВАС РФ от 30.05.2014 N 33).
simple (автор вопроса)  4 547 баллов, г. Москва
12 октября 2015 в 23:32
Добрый день!

Да, оформили счет-фактуру не только на полученный аванс в периоде его получения, но и на сумму реализации в периоде реализации.
Теперь придется отразить всю сумму.

Спасибо за ответ!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер