Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Неверный расчет НДС с авансов полученных и заполнение строки 070 налоговой декларации

КатринМ (автор вопроса)  6 баллов, г. Санкт-Петербург
8 октября 2015 в 20:26
Добрый вечер. 
Обращаюсь  к вам за помощью. 

В 4 квартале 2014г. был получен аванс от покупателя на сумму 44 458.86 руб. ( сумма НДС 6781.86 руб)  За этот же период сформирована сч.ф. на аванс. В декларации по НДС  все отраджено. 

В 1 квартале 2015г. мы отгрузили покупателю ТМЦ на сумму 16 996.72 руб. Остался аванс в сумме 27 462.14 руб., в том числе НДС 4 189.14руб. 

При формировании книги продаж и регистрации сч.ф. на аванс остаток аванса по данному контрагенту в сумме 27462.14 никуда не попадает. Тем самым нет проовдки по Кредиту сч. 68.02 на сумму 4 189.14 и эта же сумма не попадает в декларацию по строке 070. 

Скажите пожалуйста как это исправить и в чем заключается моя ошибка? Т.к. при попытке добавления вручную сч.ф.на остаток  аванса мне 1С сообщает о том, что сч.ф. уже сформирована в 4 квартале 2014 года.

Программа 1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.83)
Конфигурация Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.64.39)
Kamushek  143 633 балла
9 октября 2015 в 00:27
5 баллов Добавить баллы
Добрый день!
Цитата (КатринМ):В 4 квартале 2014г. был получен аванс от покупателя на сумму 44 458.86 руб. ( сумма НДС 6781.86 руб)  За этот же период сформирована сч.ф. на аванс. В декларации по НДС  все отраджено. 
В 4 квартале вы получили деньги от покупателя, так? В этой сумме был НДС и вы были обязаны исчислить НДС с этой суммы. Вы это сделали.
Цитата (КатринМ):В 1 квартале 2015г. мы отгрузили покупателю ТМЦ на сумму 16 996.72 руб. Остался аванс в сумме 27 462.14 руб., в том числе НДС 4 189.14руб. 
При отгрузке вы начислили еще раз НДС по этому покупателю с суммы  16 996.72 руб, так?
Так как НДС вы уже оплатили в декабре с этой суммы, то у вас должен быть зачет аванса и запись в книге покупок на сумму  16 996.72 руб, так?
Цитата (КатринМ):При формировании книги продаж и регистрации сч.ф. на аванс остаток аванса по данному контрагенту в сумме 27462.14 никуда не попадает.
Вы еще раз хотите заплатить налог НДС? Разве с этой суммы вы не уплатили в декабре?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер