Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Исправление даты счета-фактуры

Антонина Елфимова (автор вопроса)  0 баллов, г. Симферополь
13 октября 2015 в 14:30
Помогите пожалуйста
Ситуация следующая
провела Акт выполненных работ не той датой которая надо, сформировала счета-фактуры на эту же дату, сейчас период закрыт все сч-фактуры отданы заказчикам, как теперь исправить дату ту которую поставил заказчик и выписать ему  сч-фактуру.
Татьяна Матвеева  17 768 баллов, г. Москва
13 октября 2015 в 14:34
Цитата (Антонина Елфимова):Помогите пожалуйста
Ситуация следующая
провела Акт выполненных работ не той датой которая надо, сформировала счета-фактуры на эту же дату, сейчас период закрыт все сч-фактуры отданы заказчикам, как теперь исправить дату ту которую поставил заказчик и выписать ему  сч-фактуру.
Добрый день.
Какая дата акта в документе и какая должна быть?
Датой оказания работ по условиям договора признается какая дата?
Антонина Елфимова (автор вопроса)  0 баллов, г. Симферополь
13 октября 2015 в 14:37
моя дата 18.08.2015г. А датой оказания работ по условиям договора признается 03.08.2015г.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Татьяна Матвеева  17 768 баллов, г. Москва
13 октября 2015 в 15:10
39 баллов Добавить баллы
Порядок исправления счета-фактуры закреплен в п. 7 Правил заполнения счета-фактуры, утвержденных постановлением Правительства РФ от 26.12.2011 № 1137. Он предусматривает, что исправления вносятся продавцом путем составления новых экземпляров счетов-фактур. Но в новом экземпляре счета-фактуры не допускается изменение показателей, указанных в строке 1 счета-фактуры, составленного до внесения в него исправлений, и заполняется строка 1а, где указывается порядковый номер исправления и дата исправления. При этом в случае обнаружения в счетах-фактурах ошибок, не препятствующих налоговым органам идентифицировать продавца, покупателя товаров (работ, услуг), имущественных прав, наименование товаров (работ, услуг), имущественных прав, их стоимость, а также налоговую ставку и сумму налога, предъявленную покупателю, новые экземпляры счетов-фактур не составляются.
То есть дату в счет-фактуре исправить нельзя.
Дата  оказания работ по условиям договора и дата выставления акта приходится на один месяц и на один налоговый период. В плане налогообложения ни Вы, ни покупатель не пострадаете от того, что акт выставлен 18.08.2015г. стоит ли его исправлять?
Если для Вас это так принципиально важно, то, на мой взгляд, придется в любом случае "залезать" в закрытый период:
открыть месяц, переделать реализацию и счет-фактуру на 03.08.2015г. (нумерация сч.ф. "поедет", в том плане, что сч.ф. от 03.08.15г. будет № большим, чем сч.ф. за 04.08.15г., например, но это не относится к ошибкам, препятствующим идентификации налогоплательщика, поэтому в этом нет основания для отказа в вычете покупателю (Письмо ФНС от 05.11.14г. №ГД-4-3/22685), для Вас реализация - в любом случае база по НДС).
А дальше исходить из того, сдали или нет декларацию по НДС и нужна ли будет уточненка.
Антонина Елфимова (автор вопроса)  0 баллов, г. Симферополь
13 октября 2015 в 16:48
Спасибо Вам большое Вы мне очень помоглиУлыбаюсь
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер