Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Отчетность 6-НДФЛ до 31 июля

Сдать бесплатно через интернет

31
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Задача: расчет налога на прибыль за отчетный период

13 октября 2015 в 16:43
Помогите, пожалуйста, с задачкой. Ну уж очень сложно даются налогиОх!

Исходя из следующих данных, рассчитайте налог на прибыль организаций за отчетный период:
1) Розничный товарооборот в том числе НДС -18% 380 тыс.руб.
2)Закупочная стоимость реализованного товара, приобретенного у предпринимателя - 240 тыс.руб.
3) Прибыль прошлого года, выявленная в отчетном периоде - 10 тыс.руб.
4) Реализованы основные средства:
их остаточная стоимость 20 тыс.руб
амортизация 10 тыс.руб
договорная цена 48 тыс.руб
5)Пеня, полученная от поставщика и  начисленная в отчетном периоде 1,5 тыс.руб.
6)Приобретен хозяйственный инвентарь на сумму 12 тыс.руб. (в том числе НДС - 18%)
7) Аванс под услуги, поступивший  на расчетный счет 60 тыс.руб.
8)Приобретены основные средства на сумму налог на добавленную стоимость 18% - 10 тыс.руб.
 
Мое решение такое (скорее всего неправильное):
1)380*18/118=57,97; 380-57,97=322,03
2)Доходы:322,03+10+48+1,5+60=441,53
3)Расходы: 240+10+10,17+8,2=268,37
4)Налоговая база: 441,53 - 268,37 = 173,16

5) налог : 173,16 *20/100 = 34,63
Вот как то так. Не судите строго, если вообще бред нарешалаПлачу
Yulia_7  0 баллов
15 октября 2015 в 14:33
Здравствуйте! Мое мнение:

1. Доходы: выручка (без НДС) 322 +договорная цена реализации ОС (будем считать что уже без НДС)  48 + прибыль прошлого года 10 + пеня от поставщика 1,5 = 381,5 тыс.руб.
2. Расходы: закупочная стоимость 240 +остаточная стоимость ОС 20тыс = 260тыс руб.
3 База по прибыли 381,5-260= 121,5 тыс.руб.
Налог 121,5 *0,2=24,3 тыс.руб.
п 6) 7) 8) - в расчете налоговой базы по прибыли не участвуют.
амортизация ОС уменьшала базу в прошедшие периоды.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер