Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Заполнение строки 50 в декларации по УСН (15%) за девять месяцев

13 октября 2015 в 17:15
Добрый день, наша компания работает на усн 15%. Каждый квартал платим авансовые платежи по налогу, уплачиваемому в связи с применением усн доходы минус расходы. За девять месяцев получился авансовый платеж 150381,00, но в первом квартале мы заплатили 88244,00, во втором квартале 65815,00, но их мы не платили, т.к. в первом заплатили 88244,00 получилось к уменьшению платежа 22429,00. За девять месяцев мы должны заплатить 150381,00-88244,00 = 62137,00, а программа выдает 150381,00-65815,00= 84566,00. Разве это правильно? Мы же заплатили 88244,00
Nataly S Консультант
14 октября 2015 в 02:20
Здравствуйте.
Цитата (uliatitova):Добрый день, наша компания работает на усн 15%. Каждый квартал платим авансовые платежи по налогу, уплачиваемому в связи с применением усн доходы минус расходы. За девять месяцев получился авансовый платеж 150381,00, но в первом квартале мы заплатили 88244,00, во втором квартале 65815,00, но их мы не платили, т.к. в первом заплатили 88244,00 получилось к уменьшению платежа 22429,00. За девять месяцев мы должны заплатить 150381,00-88244,00 = 62137,00, а программа выдает 150381,00-65815,00= 84566,00. Разве это правильно? Мы же заплатили 88244,00
Вопрос не понят.
Поясните, пожалуйста, причины заполнения декларации по УСН за 9 месяцев. Организация "слетела с упрощенки в октябре?
Кроме того, в декларации не отражается фактическая уплата авансовых платежей по налогу УСН, указывается только начисление.
Сумма АП по итогам 9 месяцев, подлежащего уплате в бюджет не позднее 25.10.15, = (доходы за 9 мес. - расходы за 9 мес.) * 15% - фактически уплаченные АП по итогам 1 квартала и полугодия.
Сформируйте в программе Главную книгу по соответствующему субсчету (УСН) счета 68 за 2015 год, сальдо на 30.09.15 и будет искомой суммой.
14 октября 2015 в 08:53
это я написала уже посчитанные строки  270 = 88244,00
                                                                      271= 65815,00
                                                                      272 = 150381,00
как посчитать строку 070, если стр.020 = 88244,00
                                                     стр. 050 = 22429,00
Получается переплата 22429,00 пропадает или ее как то можно зачесть?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Nataly S Консультант
14 октября 2015 в 11:12
Цитата (uliatitova):это я написала уже посчитанные строки  270 = 88244,00
                                                                      271= 65815,00
                                                                      272 = 150381,00
как посчитать строку 070, если стр.020 = 88244,00
                                                     стр. 050 = 22429,00

Строка 070 - это положительная разница между налогом за 9 мес. и за полугодие 150381-65815=84566.
Цитата:Получается переплата 22429,00 пропадает или ее как то можно зачесть?
Налог УСН считается нарастающим итогом в течение года, ничего зачитывать не нужно, все учитывается автоматически.

Вы не ответили на вопрос:
Цитата (Nataly S):Поясните, пожалуйста, причины заполнения декларации по УСН за 9 месяцев. Организация "слетела с упрощенки в октябре?
14 октября 2015 в 11:44
Нет надо просто заплатить авансовый платеж.
Так а переплата 22429,00 где учитывается, если вычитается только 65815,00?
Nataly S Консультант
14 октября 2015 в 11:55
Цитата (uliatitova):Нет надо просто заплатить авансовый платеж.
Для определения суммы АП за 9 месяцев декларации "маловато будет", нужна еще информация о фактической уплате налога в бюджет, которая в декларации отсутствует. Использование декларации для определения налога к уплате может дать неверную информацию или запутать, что в данном случае и произошло.
А вот Главная книга эту информацию дает, при условии, конечно, что в программу внесены верные данные.
Цитата (uliatitova):Так а переплата 22429,00 где учитывается, если вычитается только 65815,00?
Не пользуйтесь бланком декларации для расчета АП, и такие вопросы возникать не будут.
Повторюсь:
Цитата (Nataly S):Налог УСН считается нарастающим итогом в течение года, ничего зачитывать не нужно, все учитывается автоматически.
14 октября 2015 в 12:00
декларация раздел 1.2 сумма авансового платежа к уплате - разве это не оплата налога в бюджет
Nataly S Консультант
14 октября 2015 в 12:13
Цитата (uliatitova):декларация раздел 1.2 сумма авансового платежа к уплате - разве это не оплата налога в бюджет
Это начисление АП, подлежащего уплате в бюджет, но не оплата.
Оплату определяем по формуле, приведенной выше.
Начислено за 9 месяцев 150381.
Перечислено в бюджет в течение 9 месяцев 88244.
Необходимо доплатить 150381-88244.
14 октября 2015 в 12:17
Ок, а как быть с годом в декларации же будут цифры начисленные , а мы будем доплачивать по уплаченным. В налоговой не возникнет не доплата?
Nataly S Консультант
14 октября 2015 в 12:30
Цитата (uliatitova):Ок, а как быть с годом в декларации же будут цифры начисленные , а мы будем доплачивать по уплаченным. В налоговой не возникнет не доплата?
Из декларации налоговики увидят начисленные суммы, а в лицевом счете налогоплательщика отражаются еще и уплаченные суммы, поэтому налоговики видят и начисление, и уплату.
14 октября 2015 в 12:39
Большое спасибо.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер