Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Ошибка прошлых периодов по начислению НДС

15 октября 2015 в 12:55
Здравствуйте.
Компания на ОСНО.
Во 2 кв 2015 г наша компания А получила аванс 29.06.15 в размере 13000 руб (в т.ч НДС 1983-05)  по дог. за выпол. работы от  компании Б.
29.06.15 работы были выполнены и была выписана счет-фактура от 29.06.15 заказчику, где тот в свою очередь принял к возмещению  2 кв эту сумму по НДС.
По ошибке бухгалтера в нашей компании реализация услуг не была проведена.Но НДС с аванса мы начислили. 
Вопрос : как теперь исправить- каким периодом в нашей компании провести реализацию безболезненно :
ведь если править 2 кв -то править и прибыль надо будет и сдавать уточненки, а это ох как не хочется?
юлия79  227 022 балла, г. Омск
19 октября 2015 в 08:35
32 балла Добавить баллы
Добрый день!

Цитата (Людмила73):Во 2 кв 2015 г наша компания А получила аванс 29.06.15 в размере 13000 руб (в т.ч НДС 1983-05)  по дог. за выпол. работы от  компании Б.
29.06.15 работы были выполнены и была выписана счет-фактура от 29.06.15 заказчику, где тот в свою очередь принял к возмещению  2 кв эту сумму по НДС.
По ошибке бухгалтера в нашей компании реализация услуг не была проведена.Но НДС с аванса мы начислили. 
Вопрос : как теперь исправить- каким периодом в нашей компании провести реализацию безболезненно :
ведь если править 2 кв -то править и прибыль надо будет и сдавать уточненки,
Нужно исправлять 2 квартал по НДС и прибыль за 6 месяцев.(ст.81 НК)
У контрагента не примут НДС к вычету  с реализации,не показанной у вас в книге продаж.
Поэтому:
К книге продаж  за 2 квартал составляете доп.лист и отражаете там реализацию.
К книге покупок за 2 квартал составляете доп.лист и отражаете там вычет с аванса.
Сумма налога к уплате не изменится,если реализация будет на сумму 13000,если реализация на бОльшую сумму ,то  сначала доплатите налог+пени,потом подавайте уточненку.

По прибыли за 6 месяцев вы получается занизили доходы,поэтому  пересчитайте налог,доплатите вместе с пени,потом подайте уточненку.(ст.81 НК)
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер