Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Восстановление НДС после преобразования ЗАО в ООО

Эннибух (автор вопроса)  1 балл, г. Королев
15 октября 2015 в 13:26
1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.106)
Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.64.39)
Добрый день. Прошу помощи у коллег и экспертов.
Мы ЗАО преобразовавшееся в ООО  и сменившее ИНН в конце прошлого квартала.
В этом квартале мы восстанавливаем НДС по авансам зачтенным в прошлом квартале(на тот момент мы были ЗАО и счет-фактуры были выставлены на ЗАО).
Услуги нам были оказаны в этом квартале уже как ООО.
При заполнении  декларации по НДС -раздела 9 программа ругается на  то что есть контрагенты не действующие по данным ИФНС.
Счет фактуры по восстановлению НДС попали в раздел 9, но в качестве продавца там фигурирует ООО, ведь декларацию мы сдаем от имени ООО.А счет-фактуры поставщиками были выписаны на ЗАО.Видимо поэтому программа и ругается ведь на момент выставления счетов фактур отраженных в книге продаж ООО еще не существовало.
Не понимаю что с этим можно сделать? Пройдет ли декларация с недействующим контрагентом контроль оператора и ИФНС?
БухОнлайн Редакция
21 октября 2015 в 09:01
Добрый день! Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас.
Если Вы не найдете в них ответа на свой вопрос, напишите, пожалуйста, об этом в данной теме (например, «Спасибо, но я не нашел ответа в предложенных материалах»).

Вопросы на форуме
Восстановление НДС в реорганизованной компании: заполнение раздела 9 декларации по НДС 21 октября 2015
Восстановление НДС при приватизации МУП на ОСНО и преобразовании его в ООО на УСН 1 октября 2013
Образец решения об увеличении чистых активов 19 октября 2014
Помогла ли вам эта информация? Да Нет
Эннибух (автор вопроса)  1 балл, г. Королев
21 октября 2015 в 11:35
«Спасибо, но я не нашла ответа в предложенных материалах.
Татьяна Матвеева  20 909 баллов, г. Москва
28 октября 2015 в 14:30
0 баллов Добавить баллы
Цитата (Эннибух):Мы ЗАО преобразовавшееся в ООО  и сменившее ИНН в конце прошлого квартала.
В этом квартале мы восстанавливаем НДС по авансам зачтенным в прошлом квартале(на тот момент мы были ЗАО и счет-фактуры были выставлены на ЗАО).
Услуги нам были оказаны в этом квартале уже как ООО.
При заполнении  декларации по НДС -раздела 9 программа ругается на  то что есть контрагенты не действующие по данным ИФНС.
Счет фактуры по восстановлению НДС попали в раздел 9, но в качестве продавца там фигурирует ООО, ведь декларацию мы сдаем от имени ООО.А счет-фактуры поставщиками были выписаны на ЗАО.Видимо поэтому программа и ругается ведь на момент выставления счетов фактур отраженных в книге продаж ООО еще не существовало.
Добрый день.
В разделе 9 (книга продаж) нет наименования "продавец", есть наименование "покупатель". Вы можете поставить там ЗАО, чтоб ошибка не выдавалась, но это можно сделать только в дереве файла раздела 9, в программе это невозможно. 
Проверка в ФНС, насколько мне стало известно со слов экспертов при посещении конференций и семинаров по теме НДС в этом году, происходит в большей степени по книге покупок (т.к. это вычеты, уменьшающие налог к уплате) и по кодам операций 01 и 02 (т.к. по ним в основном проходит перекрестная проверка между организациями). В Вашем случае, я думаю, что даже если ФНС обратят внимание на эту операцию у Вас в декларации, то максимум, что может быть - это требование дать пояснения. Вы их и дадите со ссылкой на ст. 50 НК РФ в том, что обязанность по уплате налогов реорганизованного юридического лица исполняется его правопреемником (правопреемниками).
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер