Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Отражение расходов на покупку программного обеспечения при УСН в 1C 8.3

zagadka-m (автор вопроса)  7 баллов, г. Ярославль
16 октября 2015 в 11:29
Добрый день, участники форума!

1С:Предприятие 8.3 (8.3.6.2299) Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.41.59) 

ООО на УСН дох-расх.

Приобрели программу 1с. Цена 1650р, в т.ч. НДС 251,69р.

Оформила документом "Поступление услуг":
Д60.01 К60.02 - 1650
Д97.21 К60.01 - 1650

Заполнила вкладку РБП: 
Вид для НУ - прочие,
Вид актива в балансе - прочие оборотные активы,
Сумма - 1398,31 р,
Признание расходов - по месяцам,
Начало списания - 27.07.15, окончание - 26.07.17
Счет затрат - 26
Статьи затрат - прочие

После закрытия каждого месяца в КУДиР в расходы встает "Регламентная операция. Признаны РПБ" - сумма 1/24 от 1398,31. Сумма НДС отразилась вся полностью днем проведения акта, 27.07.15.

В налоговом учете при УСН можно признать расход на приобретение программы единовременно. Поэтому вопрос:

Как сделать, чтобы вся сумма полностью попала в КУДиР 27.07.15?
Ann-Nancy  71 739 баллов, г. Благовещенск
18 октября 2015 в 15:46
30 баллов Добавить баллы
Добрый день!

Сделайте так:

- при оформлении документа "Поступление услуг" при заполнении поля "Счета учета" установите для поля Расходы (НУ) - Не принимаются.
- меню Операции - УСН - Записи книги учета доходов и расходов УСН, дата 27.07.2015. Занесите данные по покупки программы, которые и будут отражаться в КДиР.
zagadka-m (автор вопроса)  7 баллов, г. Ярославль
18 октября 2015 в 19:44
Цитата (Ann-Nancy):- при оформлении документа "Поступление услуг" при заполнении поля "Счета учета" установите для поля Расходы (НУ) - Не принимаются.
- меню Операции - УСН - Записи книги учета доходов и расходов УСН, дата 27.07.2015. Занесите данные по покупки программы, которые и будут отражаться в КДиР.
Сделала, как вы написали. Все получилось. Занесла в КУДиР запись с формулировкой: "Контрагентом ООО "ХХХ" оказаны услуги по договору №Х от 24.07.2015. Признаны расходы на услуги сторонних организаций" - Расходы 1650 руб. 

Но есть вопросы:

1. Когда делала запись в КУДиР внесла НДС в этой же записи в поле "в т.ч. НДС". В КУДиР встала полная сумма с НДС - 1650р. Нужно ли делать отдельную сроку записи в КУДиР для НДС?

2. Обратила внимание, что на ПО у меня не Акт, а Товарная накладная. Если я приму ПО, как товар, то в расходы сумма не встанет, т.к. расходы признаются в момент реализации товара. Что делать? Можно оставить как сделано, т.е., как услугу?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Ann-Nancy  71 739 баллов, г. Благовещенск
19 октября 2015 в 05:47
Добрый день!
Цитата (zagadka-m):1. Когда делала запись в КУДиР внесла НДС в этой же записи в поле "в т.ч. НДС". В КУДиР встала полная сумма с НДС - 1650р. Нужно ли делать отдельную сроку записи в КУДиР для НДС?

2. Обратила внимание, что на ПО у меня не Акт, а Товарная накладная. Если я приму ПО, как товар, то в расходы сумма не встанет, т.к. расходы признаются в момент реализации товара. Что делать? Можно оставить как сделано, т.е., как услугу?
1 - внесите две строки - расход без НДС, и сумма НДС;
2 -  Думаю вы приобретаете программу не для своего пользования, а для перепродажи? Если для своего пользования, то это оформляйте, как описали ранее. Если для перепродажи, то причем тут Расходы будущих периодов?
zagadka-m (автор вопроса)  7 баллов, г. Ярославль
19 октября 2015 в 20:11
Ann-Nancy , спасибо.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер