Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
 
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта
Сдать бесплатно 28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

В каком периоде зачесть затраты по реализации?

gjyb (автор вопроса)  0 баллов, г. Екатеринбург
16 октября 2015 в 14:42
Добрый день.
Подскажите, пожалуйста.
Ситуация такая.
Мы ООО на ОСНО.
Оказываем услуги транспортной экспедиции.
Уехала машина в рейс 19 сенября, груз доставила 30 сентября-этим же числом выписали реализацию.
Вернулась машина из рейса 14 октября.
Как быть с суточными и ГСМ, включить их все в затраты по налогу на прибыль 3 квартала,
т.к. реализация этого рейса прошла в 3 квартале, даже если  они (затраты) захватили октябрь месяц?
Важный бух  85 231 балл, г. Астрахань
16 октября 2015 в 15:07
Цитата (gjyb):Как быть с суточными и ГСМ, включить их все в затраты по налогу на прибыль 3 квартала,
т.к. реализация этого рейса прошла в 3 квартале, даже если  они (затраты) захватили октябрь месяц?
Здравствуйте. Сотрудник отчитывается по АО ?
gjyb (автор вопроса)  0 баллов, г. Екатеринбург
18 октября 2015 в 18:52
Добрый вечер. 
Да, сотрудник отчитался 15 октября.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Важный бух  85 231 балл, г. Астрахань
19 октября 2015 в 09:30
0 баллов Добавить баллы
Цитата (gjyb):Да, сотрудник отчитался 15 октября.
Доброе утро. При методе начисления суточные признаются  в составе расходов на дату утверждения авансового отчета (подп. 5 п. 7 ст. 272 НК РФ).

Опять же основанием для списания ГСМ является правильно оформленный путевой лист. Именно этот документ подтверждает обоснованность списания ГСМ (письмо Минфина России от 25 августа 2009 г. № 03-03-06/2/161, п. 1 ст. 252 НК РФ).

Соответственно данные расходы нужно учесть в 4 квартале. На дату утверждения АО.
gjyb (автор вопроса)  0 баллов, г. Екатеринбург
19 октября 2015 в 13:11
Добрый день.
про суточные понятно, а вот ГСМ в АО не входит, т.к. заправляются по заправочным Лукойл картам, 
соответственно реестр по заправке приходит в конце месяца по последнее число месяца.
Важный бух  85 231 балл, г. Астрахань
19 октября 2015 в 13:21
Цитата (gjyb):Добрый день.
про суточные понятно, а вот ГСМ в АО не входит, т.к. заправляются по заправочным Лукойл картам, 
соответственно реестр по заправке приходит в конце месяца по последнее число месяца.
А вон как. А что путевой лист не составляется по данной поездке ?
gjyb (автор вопроса)  0 баллов, г. Екатеринбург
19 октября 2015 в 13:36
Составлен, он с 19 сентября по 14 октября.
Уехал 19/09, доставил груз 30/09, вернулся 14/10/15
Важный бух  85 231 балл, г. Астрахань
19 октября 2015 в 13:44
Цитата (gjyb):Составлен, он с 19 сентября по 14 октября.
Уехал 19/09, доставил груз 30/09, вернулся 14/10/15
Но значит он заправлялся. И реестр на бензин этот сентябрьский. А уменьшаете прибыль на этот ГСМ вы в октябре, на дату утверждения АО
gjyb (автор вопроса)  0 баллов, г. Екатеринбург
19 октября 2015 в 13:52
Даже если в АО нет ГСМ, а только суточные?
Важный бух  85 231 балл, г. Астрахань
19 октября 2015 в 14:00
Цитата (gjyb):Даже если в АО нет ГСМ, а только суточные?
А почему нет то? А путевой лист куда он приложил? После того как путевой лист проведен по учету, стоимость израсходованных по нему ГСМ можно включить в состав расходов, уменьшающих налогооблагаемую прибыль. (письмо Минфина России от 1 августа 2005 г. № 03-03-04/1/117, п. 1 ст. 252 НК РФ).
gjyb (автор вопроса)  0 баллов, г. Екатеринбург
19 октября 2015 в 15:35
Даже если реализация по этому путевому листу прошла в сентябре (3 квартале)?
Расходы по этой реализации включить можно в октябрь (4 квартал).
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер