Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Начисление условного налога на прибыль в 1С 8.2

19 октября 2015 в 13:37
Здравствуйте.
Программа: 1С: Предприятие 8.2 (8.2.19.130). Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.64.39).
Налог на прибыль висит краснотой на сч. 99.01. Я так понимаю, он должен на сч. 99.02. Подскажите, пожалуйста, из-за чего так может быть? Или это не критично?
Прикреплен 1 файл:
Kamushek  131 876 баллов
19 октября 2015 в 14:02
23 балла Добавить баллы
Добрый день!
Вам надо проверить 99.01.1 и выяснить почему у вас разницы между БУ и НУ - разный налог на прибыль
Разниц в налогооблагаемой базе при этом у вас нет.
Сформируйте ОСВ за месяц и выложите тот месяц в котором отражается "Контроль". выкладывайте так, что был виден 90 счет, а он закрыт?
Пусть будут лучше не видны итоги.
19 октября 2015 в 14:21
Условная прибыль краснотой пошла с августа.
Прикреплено 2 файла:
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Kamushek  131 876 баллов
19 октября 2015 в 14:30
Сформируйте ОСВ за август по счет 99.01.1
19 октября 2015 в 14:41
Цитата (Kamushek):Сформируйте ОСВ за август по счет 99.01.1
Прикреплен 1 файл:
Kamushek  131 876 баллов
19 октября 2015 в 16:25
А что  на этом счете делает сумма 9160? Что это?
19 октября 2015 в 20:52
Цитата (Kamushek):А что  на этом счете делает сумма 9160? Что это?
Регламентная операция. При закрытии месяца такая проводка формируется автоматом. ПБУ 18/02 не применяем, ручных проводок нет. Субсчет 99.02.1 вообще пустой, ни одной проводки.
Kamushek  131 876 баллов
19 октября 2015 в 21:58
А вы можете выложить справку-расчет по налогу на прибыль за август по данным НУ и по данным БУ.
20 октября 2015 в 07:25
Цитата (Kamushek):А вы можете выложить справку-расчет по налогу на прибыль за август по данным НУ и по данным БУ.
Прикреплено 2 файла:
Kamushek  131 876 баллов
20 октября 2015 в 10:00
У вас до августа были убытки, а теперь прибыль, все верно.
Цитата (Хлоя555):Я так понимаю, он должен на сч. 99.02.
Нет счет 99.02 используется только при применении ПБУ 18/02.
20 октября 2015 в 10:03
То есть, если смотреть первый скрин, там где ОСВ общая, красное кредитовое сальдо по сч. 99.01.1 в мое случае верно?
Kamushek  131 876 баллов
20 октября 2015 в 10:08
12 баллов Добавить баллы
Да. Если вы не используете ПБУ 18/02, то разницы в учете БУ и НУ все равно могут быть и в вашем случае все отчеты будут "рвать"  на сумму разниц и будет гореть "Контроль".
Это нормально, если имеют место разницы. Налог на прибыль начисляется только в бухгалтерском учете.
При использовании ПБУ 18/02 "Красный" контроль это свидетельство не корректности учета.
20 октября 2015 в 10:23
Цитата (Kamushek):Да. Если вы не используете ПБУ 18/02, то разницы в учете БУ и НУ все равно могут быть и в вашем случае все отчеты будут "рвать"  на сумму разниц и будет гореть "Контроль".
Это нормально, если имеют место разницы. Налог на прибыль начисляется только в бухгалтерском учете.
При использовании ПБУ 18/02 "Красный" контроль это свидетельство не корректности учета.
Эта разница идет на сумму налога на прибыль по сч. 68.04.1. Т.е. поскольку ПБУ 18/02 я не применяю, у меня налог на прибыль так закрывается?
Kamushek  131 876 баллов
20 октября 2015 в 10:33
Цитата (Хлоя555):Эта разница идет на сумму налога на прибыль по сч. 68.04.1.
Правильно.
Цитата (Хлоя555):Т.е. поскольку ПБУ 18/02 я не применяю, у меня налог на прибыль так закрывается?
На счете 68.04.1? Оплатите закроется. Или вы что-то другое имели ввиду.
20 октября 2015 в 10:40
Цитата (Kamushek):
Цитата (Хлоя555):Т.е. поскольку ПБУ 18/02 я не применяю, у меня налог на прибыль так закрывается?
На счете 68.04.1? Оплатите закроется. Или вы что-то другое имели ввиду.
После оплаты сч. 68.04.1 закроется, а сч. 99.01.1? Так и останется? Просто краснота в оборотке меня пугает немного.
Kamushek  131 876 баллов
20 октября 2015 в 11:11
Цитата (Хлоя555):После оплаты сч. 68.04.1 закроется, а сч. 99.01.1? Так и останется?
Закроется в конце года - реформацией баланса.
Цитата (Хлоя555):Просто краснота в оборотке меня пугает немного.
Она будет. Я честно говоря не вижу смысла отказа от ПБУ 18/02 при работе в программе 1С. Программа достаточно хорошо обрабатывает налоговый учет и более того основные разницы автоматизированы. Но это только мое мнение.
20 октября 2015 в 11:19
Понятно. Большое спасибо за подробное разъяснение.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер