Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Отчетность по НДС для ООО на УСН при импорте услуги из Казахстана

19 октября 2015 в 16:39
Уважаемые форумчане, здравствуйте!
Помогите разобраться, пожалуйста! Наша ООО (на УСН) - Заказчик - оплатила услуги в Казахстан, банк при этом оплату перевел, но НДС никакой мы не платили. В договоре прописано, что "...Исполнитель обязуется оказать Заказчику услуги (далее – «Услуги») по проведению экспертизы технических устройств на соответствие требованиям промышленной безопасности с получением разрешения на применение на территории Республики Казахстан в уполномоченном органе...". Вопрос:  А отчет в налоговую нужно какой-то сдавать при этом? Помогите!!!!
НКК Консультант
22 октября 2015 в 17:04
Цитата (Vesnata):Уважаемые форумчане, здравствуйте!
Помогите разобраться, пожалуйста! Наша ООО (на УСН) - Заказчик - оплатила услуги в Казахстан, банк при этом оплату перевел, но НДС никакой мы не платили. В договоре прописано, что "...Исполнитель обязуется оказать Заказчику услуги (далее – «Услуги») по проведению экспертизы технических устройств на соответствие требованиям промышленной безопасности с получением разрешения на применение на территории Республики Казахстан в уполномоченном органе...". Вопрос:  А отчет в налоговую нужно какой-то сдавать при этом? Помогите!!!!
Добрый вечер!

Однозначно ответить на Ваш вопрос невозможно, я бы рекомендовал Вам оформить официальный запрос в Минфин или ФНС.

По моему мнению, данные услуги могут быть отнесены к блоку "консультационные, юридические, бухгалтерские, аудиторские, инжиниринговые, рекламные, дизайнерские, маркетинговые услуги, услуги по обработке информации, а также научно-исследовательские, опытно-конструкторские и опытно-технологические (технологические) работы" (пп. 4 п. 29 Протокола - Приложение № 18 к Договору о Евразийском экономическом союзе). Соответственно, местом оказания таких услуг признается РФ, а Ваша компания должна выполнять функции налогового агента по НДС (п.п. 1 и 2 ст. 161 НК РФ), т.е.:
- исчислить, удержать из выплаты контрагенту и перечислить в бюджет одновременно с оплатой контрагенту НДС (п. 4 ст. 174 НК РФ);
- представить декларацию по НДС в бумажном виде за налоговый период, в котором была осуществлена оплата контрагенту и уплата НДС (п. 5 ст. 174 НК РФ).
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер